Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Rusiya Federasiyasında sosial institutların yaradılması prosesində sığorta fəaliyyətinin tənzimlənməsinə çox diqqət yetirilirdi. Bu, bu növ işin sosial əhəmiyyətinin yüksək olması ilə bağlıdır. Sığorta hadisəsinin baş verməsi bütün milli iqtisadiyyata ziyan vura bilər. Sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi hesabatların verilməsi, məlumatların faktiki nəticələrə uyğunluğunun yoxlanılması və normativ tənzimləmə vasitəsilə baş verir.

Nəzarət

Sığorta fəaliyyətinə dövlət tənzimlənməsi və nəzarəti ilkin, cari və sonrakı bölünür. Birinci halda söhbət şirkətlərin lisenziyanın verildiyi tələblərə uyğunluğunun yoxlanılmasından, sığortaçıların qeydiyyatından gedir. Cari nəzarət bazar iştirakçıları tərəfindən qanunvericiliyə əməl olunmasının yoxlanılmasından ibarətdir: hesabatların təhlili, lisenziyaların ləğvi,brokerlərin reyestrdən çıxarılması və s. Onlar aşağıda daha ətraflı müzakirə olunacaq.

Sığorta fəaliyyətinin dövlət hüquqi tənzimlənməsi Rusiya Federasiyasının "Sığorta işinin təşkili haqqında" Qanunu və Maliyyə Nazirliyi tərəfindən həyata keçirilir. Bu, peşəkar bazar iştirakçılarına, onların vasitəçilərinə və benefisiarlarına aiddir.

Məqsədlər, funksiyalar, tapşırıqlar

Sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsinin məqsədləri:

• bazarın sabit işləməsini təmin etmək;
• qaydaların subyektləri tərəfindən riayət edilməsi;
• sövdələşmənin tərəfləri tərəfindən öhdəliklərin yerinə yetirilməsini təmin etmək;
• daxili bazarı xarici şirkətlərdən qorumaq;
• vergi və rüsumların dövlətə köçürülməsi.

Sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi istiqamətləri:

• qanunların və normativ hüquqi aktların qəbulu, dövlət orqanları tərəfindən onlara əməl olunmasına nəzarət;
• sığortaçıların ödəmə qabiliyyətini tənzimləmək və onların öhdəliklərini yerinə yetirmələrini təmin etmək;
• bazar subyektləri tərəfindən vergilərin ödənilməsinə nəzarət;
• bazar iştirakçılarına sanksiyaların tətbiqi.

Nəzarət orqanları aşağıdakı funksiyaları yerinə yetirirlər:

• fəaliyyət göstərmək üçün lisenziya verin;
• Sığortaçıların və Brokerlərin Dövlət Reyestrinə qeydlər etmək;
• tarif ayarlarına nəzarət;
• ehtiyatların yerləşdirilməsi qaydalarını, uçot əməliyyatlarının göstəricilərini müəyyən edir;
• normativ və metodiki sənədlər hazırlayır;
• inkişaf etmək vəqanunvericilik bazasının inkişafı üçün təkliflər vermək.

Dövlət nəzarəti orqanlarının hüquqları

• Sığortaçılardan fəaliyyətlər haqqında hesabat, onların müştəriləri və banklarından maliyyə vəziyyəti haqqında məlumat alın.
• Təqdim olunan məlumatların real maliyyə vəziyyətinə uyğunluğunu yoxlayın.
• Şirkətlər tərəfindən qanuni tələblər pozulduqda, problemlərin aradan qaldırılması üçün göstərişlər verin. Əgər onlar yerinə yetirilmirsə, pozuntular tamamilə aradan qaldırılana qədər lisenziyaları dayandırın.
• Sığortaçını və lisenziyasız fəaliyyət göstərən şirkətləri ləğv etmək üçün məhkəməyə müraciət edin.

Maliyyə tənzimlənməsi

Dünya praktikasında sığorta şirkətləri bu sahədə mütəmadi olaraq yoxlanılır. Rusiyada bu məsələ hələ də nəzərdən keçirilir.

Sığorta şirkətlərinin fəaliyyətinin onların ödəmə qabiliyyəti və maliyyə sabitliyi baxımından dövlət tənzimlənməsi müəyyən xidmətlər üzrə tariflərin hesablanmasından, ehtiyatların formalaşdırılmasından, investisiya layihələrinin qiymətləndirilməsindən ibarətdir. Sığortaçılar hər il üzərinə götürdükləri öhdəlikləri qiymətləndirirlər. Onun nəticələri dövlət qurumuna təqdim edilən ayrıca nəticədə öz əksini tapır.

Müəyyən edilmiş audit sisteminin olmaması bütün sənayeyə mənfi təsir göstərir. Təminat metodologiyaları tez köhnəlir, lakin nadir hallarda nəzərdən keçirilir. Auditin həyata keçirilməsi üçün addımlar yalnız qanunvericilik səviyyəsində qurulur, lakin məqsəd, vəzifə, proqram və mexanizmlərpraktikada müəyyən edilməyib.

Sığorta ittifaqları

Rusiya bazarında sığortaçıların dövlət və regional assosiasiyaları fəaliyyət göstərir. Onlar fəaliyyət növünə görə formalaşır: tibbi, avtomobil sığortası və s. Belə birliklər bazarın özünütənzimləməsi üçün resursdur. Onların əsas vəzifəsi qanunvericilik aktlarına təkliflərin hazırlanması, mühafizə fondlarının formalaşdırılması, qayda və proqramların işlənib hazırlanması, fəaliyyətin metodiki təminatı, kadrların hazırlanması və s. ilə bağlıdır.

Rusiya Federasiyası İstehlakçıların Hüquqlarının Müdafiəsi İttifaqının inkişafı çərçivəsində. Onun əsas vəzifəsi vicdansız şirkətləri aşkar etmək, istehlakçıların maraqlarını qorumaq, qaydalar, sığorta proqramları hazırlamaq və s.

Hər iki tərəfin həmkarlar ittifaqlarının fəaliyyəti əməkdaşlıq şəraitində aparılmalıdır. Sığortaçıların və onların müştərilərinin maraqlarının nəzərə alınması bazarın inkişafı üçün mühüm ilkin şərtdir.

Dünya təcrübəsi

Sığorta müqavilələri hüquqi cəhətdən mürəkkəb sənədlərdir. Xüsusi təhsili olmayan bir insanın bütün formulaları başa düşməsi çətindir. Qərb ölkələrində fiziki şəxslərlə əməliyyatlar üzrə sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi hüquqi şəxslərlə bağlanan müqavilələrdən qat-qat sərtdir. Sonuncu sənədin şərtlərinin qaydalara uyğunluğunu müəyyən etmək üçün ixtisaslı hüquqşünasları cəlb edə bilər.

Rusiya Federasiyasının regionlarında sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi yerli nəzarət orqanları tərəfindən həyata keçirilir. İmkan daxilində onlara vergi yardımı edilirxidmət, Mərkəzi Bank və Antiinhisar Kabineti. Əksər Avropa ölkələrində vahid nəzarət sistemindən istifadə olunur. Kanadada bəzi aspektlər federal hakimiyyət orqanları tərəfindən tənzimlənir, əsas səlahiyyətlər isə əyalətdə yerli hakimiyyət orqanlarına verilir. ABŞ-da sığorta fəaliyyətinin qlobal dövlət tənzimlənməsi yoxdur. Hər ştatın öz qaydaları var.

Sistemlər

İctimai sistemdən istifadə zamanı sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi ondan ibarətdir ki, şirkətlər fəaliyyətlərinin nəticələri haqqında hesabatları açıq nəşrlərdə dərc etməli və nəzarət orqanlarına təqdim etməlidirlər. Xidmətlərin istehlakçıları bu məlumatdan təşkilat haqqında təsəvvür yaratmaq və müqavilə bağlamağın məqsədəuyğunluğu barədə qərar vermək üçün istifadə edə bilərlər.

Bu liberal sistemdir. Xüsusi təhsili olmayan şəxs maliyyə hesabatlarını başa düşə bilməyəcək. Sığortaçıdan əvvəl müqavilə bağlamış şəxslərin maraqları heç bir şəkildə sığortalanmır. Əməliyyatların icrasına dövlət nəzarəti həyata keçirilmir.

Normativ tənzimləmə sistemi ondan ibarətdir ki, dövlət sığorta fəaliyyəti ilə məşğul olan bütün təşkilatlar üçün əlavə olaraq eyni tələbləri müəyyən edir. Bunlar maliyyə təminatı (kapitalın məbləğinin götürülmüş öhdəliklərə uyğunluğu), sığortaçıların mülkiyyət formaları, hesabatların verilməsi müddətləri və s. ilə bağlı ola bilər. Bu tələblərə əməl edilmədikdə şirkətlərə qarşı sanksiyalar tətbiq edilir. Bu sxem uzun və uğurla davam etdiBöyük Britaniyada fəaliyyət göstərir və bu yaxınlarda Aİ ölkələrində peyda olub.

Maddi nəzarət sistemində sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsinin xüsusiyyətləri ondan ibarətdir ki, sığortaçılar öz fəaliyyətlərinin nəticələri haqqında hesabatlar dərc edirlər, nəzarət orqanları isə müqavilə şərtlərinin, tariflərin yerinə yetirilməsinə, ehtiyatların yaradılması qaydasına nəzarət edirlər. Nəzəri olaraq, belə bir fəaliyyət sxemi ilə əməliyyatın bütün tərəflərinin maraqları müşahidə olunur və qiymət dempinqi yoxdur. Bu yolla Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi həyata keçirilir.

Qapalı obyektlərin sayına görə maddi sistem normativdən daha genişdir. Onun əsas prinsipi ondan ibarətdir ki, bütün hərəkətlər əvvəllər dövlət orqanları ilə razılaşdırılmalıdır. Bir tərəfdən, belə bir sistem sığortaçıların fəaliyyətini ciddi şəkildə məhdudlaşdırır. Yeni məhsul hazırlayan şirkətlər onu tənzimləyici orqanlar tərəfindən təsdiqləməlidirlər. Vaxt itkisi itirilmiş mənfəətdə əks olunacaq. Digər tərəfdən, xidmət istehlakçılarının maraqları qorunur.

Sığortaçı qeydiyyatı

Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətini həyata keçirmək üçün lisenziya Maliyyə Nazirliyi tərəfindən verilir. Onu əldə etmək üçün seçilmiş fəaliyyət növündən asılı olaraq nizamnamə kapitalını formalaşdırmalı və ödəməlisiniz:

• minimum 25 min minimum əmək haqqı - həyat sığortası istisna olmaqla bütün xidmətlər;
• minimum 35 min minimum əmək haqqı - bütün sığorta növləri;
• 49 mindən çox minimum əmək haqqı - yalnız həyat sığortası.

Göstərilən vasitələr daxilindənağd ödənilməlidir. Bu dəyərlərdən artıq olan töhfələr mülkiyyət, istifadə hüququ, intellektual fəaliyyətin nəticələri və s. formada qəbul edilir.

Əlavə olaraq, Maliyyə Nazirliyinə aşağıdakı sənədləri təqdim etməlisiniz:

• bəyanat;
• təsis sənədləri (nizamnamə, iclas protokolu, dövlət reyestrindən çıxarış).
• pul vəsaitlərinin nizamnamə kapitalının hesabına köçürülməsi üçün ödəniş;
• iş işi;
• sığorta qaydaları, nümunə müqavilə formaları;
• istifadə olunan metodologiyanın ətraflı təsviri ilə tariflərin hesablanması;
• rəhbər və onun müavinləri haqqında məlumat.

Aşağıdakılar biznes işi kimi qəbul edilir:

• illik biznes plan;
• Maksimum risk öhdəliyi öz vəsaitlərinin 10%-dən çox olduğu halda təkrarsığorta planı;
• ehtiyatların formalaşdırılması alqoritmi və onların yerləşdirilməsi planı;
• balans hesabatı, mənfəət və zərər hesabatı.

Nəzarət orqanı sənədləri aldıqdan sonra 60 gün ərzində lisenziyanın verilməsi haqqında qərar qəbul edir. İmtina səbəbi sənədlərin qanuni tələblərə uyğun gəlməməsi ola bilər. Dövlət qurumu bu barədə hüquqi şəxsə yazılı məlumat verir.

Mərhələlər

Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi üç mərhələdə həyata keçirilir: ilkin, cari və sonrakı. Gəlin onların hər birini daha ətraflı nəzərdən keçirək.

Önizləmə

Birincisi, lisenziya almaq istəyən şirkətlər arasında seçim var. Hər təşkilat sığorta fəaliyyətini həyata keçirə bilməz.

Bazara giriş iki yolla həyata keçirilə bilər. Birinci halda, şirkət sadəcə sığortaçıların reyestrində qeydiyyata alınır, bundan sonra fəaliyyətə başlaya bilər. Bu cür açıq-saçıq qəbul reklam sisteminə xasdır.

Güzəşt üsulundan istifadə olunursa, o zaman nəzarət orqanları fəaliyyət göstərmək üçün lisenziya verməlidirlər. Maliyyə tələblərinə cavab vermək qabiliyyətini təsdiq edən sənədləri təqdim etməlisiniz. Bu sxem dünyanın əksər ölkələrində istifadə olunur.

Davamlı nəzarət

Dövlət orqanları təqdim edilmiş mühasibat uçotu və idarəetmə hesabatını təhlil edir. Lazım gələrsə, əlavə məlumat tələb olunur. Onların səlahiyyətlərinə təkliflərlə, şikayətlərlə ərizələrə baxılması, yoxlamaların aparılması da daxildir. Yəni, sığorta şirkətinin sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsi şirkətin maliyyə imkanlarının götürülmüş risklərə uyğun olaraq vaxtında qiymətləndirilməsinə, ehtiyatların formalaşması qaydalarının, vəsaitlərin mövcudluğunun tələblərə uyğunluğunun yoxlanılmasına qədər azaldılır. müəyyən edilmiş standartlar.

İzləmə nəzarəti

Bu mərhələdə fəaliyyəti heç bir tələblərə cavab verməyən sığortaçılarla bağlı qərarlar qəbul edilir (yenidən təşkili, ləğvi). Bu mərhələdə Rusiya Federasiyasında sığorta fəaliyyətinin dövlət tənzimlənməsivicdansız şirkətlərin müştərilərinin itkilərini minimuma endirməkdir. Nəzarət orqanları yeni müqavilələrin bağlanmasına məhdudiyyətlər qoya, tarif dərəcələrini dəyişdirə və digər aspektlərdə fəaliyyətə düzəliş edə bilər. Bu, göstərişlər, yəni sığortaçıya göstərilən müddət ərzində pozuntuları aradan qaldırmağa məcbur edən yazılı sərəncamlar şəklində həyata keçirilir.

Məhdudiyyətlərin tətbiqi üçün əsaslar bunlardır:

• lisenziya ilə əhatə olunmayan sahələrdə fəaliyyət göstərmək;
• qanunla qadağan olunmuş fəaliyyətlərin həyata keçirilməsi;
• ehtiyatların formalaşdırılması qaydasının pozulması;
• əsassız tarif endirimləri;
• müəyyən edilmiş aktiv-öhdəlik nisbətinə uyğunsuzluq;
• hesabat, son tarixləri və ya sifarişi pozan digər tələb olunan sənədlər;
• təqdim olunan məlumatın faktiki məlumatla uyğunsuzluğu;
• nizamnaməyə, xidmətlərin göstərilməsi qaydalarına, tarif strukturuna dəyişikliklər barədə bildiriş müddətlərinin pozulması;
• lisenziyanın başqa təşkilata ötürülməsi;
• qaydalar tətbiq edilmədən siyasətin verilməsi;
• qaydalarda nəzərdə tutulandan daha uzadılmış şərtlərlə müqavilələrin bağlanması.

Reseptə əməl edilmədikdə, nəzarət orqanı lisenziyanın qüvvəsini məhdudlaşdıra bilər. Bu, həm yeni müqavilələrin bağlanmasına qadağa qoyulmasında, həm də müəyyən fəaliyyət növləri və ya müəyyən bir ərazidə köhnə müqavilələrin qüvvədə olma müddətinin uzadılması ilə ifadə edilə bilər.