Sığorta portfeli - bu nədir? Sığorta portfelinin strukturu

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Şirkətin fəaliyyətinin səmərəliliyi bütün fəaliyyət növləri üzrə maliyyə nəticələrinin göstəriciləri ilə müəyyən edilir. Mənfəət və ya zərər kimi ifadə edilir. Birincisi, kapitalın artırılması və kreditorlar və büdcə qarşısında öhdəliklərin yerinə yetirilməsi mənbəyidir. Fəaliyyət prosesində sığorta şirkəti bir çox funksiyaları yerinə yetirir: müqavilələr bağlayır, tarifləri hesablayır, sığorta haqlarını toplayır, məsuliyyəti öz üzərinə götürür, ehtiyatlar formalaşdırır, gəlir əldə etmək üçün vəsait yatırır. Bu fəaliyyətləri həyata keçirmək üçün təşkilata vəsait lazımdır.

Tərif

Şirkətin maliyyə etibarlılığını xarakterizə edən göstəricilərdən biri də sığorta portfelidir. Bu, müəyyən məbləğlər üçün bağlanmış müqavilələr toplusudur. Əslində bu, şirkətin müştərilər qarşısındakı öhdəliklərinin əksidir. Davamlı portfel yaratmaq təşkilatın mühüm məqsədidir. Qəbul edilmiş müqavilələr üzrə strukturun məsuliyyət dərəcəsi onun ölçüsündən asılıdır. Fəaliyyətin davamlılığını təmin etmək üçün məsuliyyət dərəcəsi aşağı olan çoxlu sayda əməliyyatlardan ibarət sığorta portfelinin yaradılması rasionaldır. Kompensasiyanın ödənilməsi şirkətin maliyyə vəziyyətini əks etdirməməlidir.

Amillər

Bağlanmış müqavilələrin sayı sabit vəziyyətdən xəbər vermir. Müştərilərin aslan payı daha aşağı tariflər təklif etməklə cəlb edilə bilər. Böyük sığorta portfeli yüksək məbləğdə öhdəliklər deməkdir. Tariflər aşağı olarsa, yığılan vəsait ödəməyə kifayət etməyə bilər.

Digər tərəfdən, böyük miqdarda öhdəliklər sığortaçıya riskli obyektlərə investisiya qoymağa imkan verəcək. Əgər şirkət əsasən qısamüddətli müqavilələr bağlayırsa, o zaman onun əməliyyatları əlavə tələbə - yüksək likvidliyə məruz qalır. Təşkilat aktivləri tez realizə etməyi və zəruri hallarda öz öhdəliklərini yerinə yetirməyi bacarmalıdır.

Sığorta portfelinin keyfiyyəti

Bu göstərici aşağıdakı kimi xarakterizə olunur:

• Bağlanmış müqavilələrin sayını və onların ümumi məbləğini özündə birləşdirən dəyər.
• Risklərin homojenliyi. Kiçik bir portfellə öhdəliklərin heterojenliyi gözlənilməz nəticələrə səbəb ola bilər. Belə əməliyyatlarda hesablaşmaları təhlil etmək üçün statistik qanunauyğunluqlardan istifadə etmək mümkün deyil. Dəyişkənliyə həmçinin şirkətin çoxlu sayda oxşar riskləri götürməsi səbəb ola bilər.
• Tarazlıq - köhnə və yeni bağlanmış müqavilələrin sayı arasındakı nisbət. İdeal olaraq, yeni əməliyyatlar əvvəlki əməliyyatları tam şəkildə kompensasiya etməlidir, eyni zamanda ödənilməli məbləğlər və məbləğ arasında balans qorunmalıdır.risklər.
• Sabitlik - etibarlılıq müddəti bitməzdən əvvəl ödəniləcək müqavilələrin sayı.

Maliyyə imkanlarını qiymətləndirmək və zərurət yarandıqda onun strukturunu tənzimləmək üçün sığorta portfelinin təhlili aparılmalıdır.

Risk transferi

Şirkətin müxtəlif dövrlərdə sığorta portfelinə diferensiallaşdırılmış öhdəlik məbləği daxildir. Təşkilatın risklərini az altmaq üçün təkrarsığortaçıların köməyinə müraciət edirlər. Şirkət risk qruplarına və onun imkanlarına uyğun olaraq saxlama limitini müəyyən edir. Dövlət orqanları təşkilatın şəxsi məsuliyyətinin maksimum məbləğini öz vəsaitlərinin 10%-i həcmində müəyyən edir. Şirkətin qalan hissəsi təkrar sığortaya verilməlidir. Rusiya bazarı hələ də öz vəsaitlərinin aşağı səviyyəsi və müvafiq olaraq, öhdəlik limiti ilə xarakterizə olunur.

Riskləri ötürməklə təşkilat vəsaitlərin həcmini azaldır ki, bu da əməliyyatların maliyyə dayanıqlığını təmin edir. Bu, xüsusilə sığorta portfeli kifayət qədər inkişaf etməmiş yeni yaradılmış strukturlara aiddir. Çoxlu sayda eyni riskləri götürərək şirkət eyni vaxtda yığılma vəziyyətinə düşə bilər, bu zaman bütün öhdəliklər bir anda ödənilməlidir. Praktikada bu, təşkilatların müflisləşməsinin səbəbi olur, çünki vəsaitlərin ödənilməsi üçün təkcə yaradılmış ehtiyatlar deyil, həm də şirkətin kapitalı tələb olunur. Buna görə də sığorta portfeli strukturunun keyfiyyəti təşkilatın maliyyə sabitliyini müəyyən edən resurslar mənbəyidir.

Faydalar

Məsuliyyətin ötürülməsi bəzi problemləri həll etməyə imkan verir:

• Fəlakətli hadisə nəticəsində yaranan çox böyük riski kompensasiya edin. Məsələn, epidemiya zamanı yığılma baş verir ki, bu da sığortaçı üçün onsuz da son dərəcə təhlükəlidir, çünki bu, onun xərclərini artırır.
• İl boyu mənfi nəticələrdən sonra təşkilatın fəaliyyətini uzun müddət ərzində sabitləşdirin.
• Bazarın rəqabət qabiliyyətini artırın.
• Balanslaşdırılmış sığorta portfeli yaradın.
• Aktivləri qoruyun.

Qüsurlar

Sığorta portfeli bağlanmış müqavilələr toplusudur. Onlar üçün risk səviyyəsi yüksək olsa da, öhdəliklərin bir hissəsini başqa şirkətə ötürməzdən əvvəl belə bir qərarın səmərəliliyini qiymətləndirməyə dəyər. Təkrarsığorta əməliyyatları əlavə ödənişlə həyata keçirilir. Komissiyanın ölçüsü paylanmış məsuliyyətin payına uyğun olmalıdır. Əhəmiyyətli bir məqam da maliyyə imkanlarından və əməliyyatların gəlirliliyindən asılı olan özünü saxlama səviyyəsinin müəyyən edilməsidir. Həddindən artıq yüksək limit maliyyə qeyri-sabitliyinə, çox aşağı isə mənfəətsizliyə gətirib çıxarır.

Struktur

Risklərin bir təşkilatdan digərinə ötürülməsi yalnız dövlət orqanlarının nəzarəti altında mümkündür. Eyni zamanda, sığorta portfelinin strukturuna aşağıdakılar daxil edilməlidir:

• müqavilələrə uyğun gələn öhdəliklər formalaşırehtiyat;
• riskləri ödəmək üçün saxlanılan aktivlər.

Sığortaçı qərarın qəbulu zamanı formalaşmış portfeli köçürür. Buraya həm də cari müqavilələr üzrə öhdəliklər və qüvvədə olma müddəti bitmiş, lakin öhdəlikləri tam yerinə yetirilməmiş öhdəliklər daxildir. Konkret obyekt üçün risklər bir sığortaçıya ötürülə bilər.

Aktivlərin dəyəri formalaşmış ehtiyatlara bərabər və ya onlardan az ola bilər. Əlavə ödənişlərə yalnız o halda icazə verilir ki, onların məbləği təhvil verilən əmlakla şirkətin kapitalı arasındakı fərqdən çox olmasın. Aktivlərin məbləği daşınan ehtiyatların yarısından az olduqda əməliyyat qadağandır. İstisna şirkətin müflis olması hallarıdır. Köçürülmüş aktivlər kifayət etmədikdə, qalan hissə sığortaçılar birliyi tərəfindən kompensasiya edilə bilər. Ödənişlərin miqdarı federal qanunlarla müəyyən edilir. Köçürülmüş aktivlərin dəyəri onların balans və ya bazar qiymətinə bərabərdir.

Müqavilələrin köçürülməsi üçün əsaslar

Bir neçə var:

• nəzarət orqanının təşəbbüsü ilə fəaliyyətlə məşğul olmaq üçün lisenziyanın ləğv edilməsi;
• təşkilatın ləğvi barədə qərar qəbul edildikdə, sığorta portfeli tam başqa şirkətə verilməlidir;
• portfelin köçürülməsi likvidliyin bərpası planında nəzərdə tutulduğu halda, təşkilatın maliyyə vəziyyətinin pisləşməsi nəticəsində müəyyən edilmiş ödəmə qabiliyyəti tələblərinin pozulması;
• müəyyən fəaliyyət növlərindən könüllü olaraq imtina etmək qərarına gəlmək;
• şirkətin xaric edilməsiqanunla nəzərdə tutulmuş hallarda sığortaçıların birlikləri.

Nəticə

Sığorta portfeli şirkət tərəfindən müəyyən məbləğlər üzrə bağlanmış müqavilələrin sayıdır. Bu, pul axınının əsas mənbəyidir. Lakin strukturun keyfiyyətsiz idarə olunması ilə bu, təşkilatın iflasına səbəb ola bilər. Buna görə də müqavilələr üzrə risk və öhdəliklərin düzgün formalaşdırılması və bölüşdürülməsi vacibdir. Lakin təkrarsığortaçıların xidmətləri pulsuz deyil. Buna görə də, əməliyyatın bağlanmasından əvvəl onun iqtisadi səmərəliliyini qiymətləndirmək lazımdır. Prosesin özü ciddi hökumət nəzarəti altındadır.