Kredit təşkilatı: konsepsiya və növləri, fəaliyyətləri və lisenziyaları

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Bank əməliyyatlarının müəyyən siyahısını həyata keçirmək səlahiyyətinə malik iqtisadi şirkət, bu kredit təşkilatıdır. Bu cür şirkətlərin bir neçə növü var. Onlara lisenziyanın icazə verdiyi səlahiyyətlər dairəsi verilir. Bir çoxumuz bu və ya digər şəkildə kredit təşkilatının müştərisi olduq. Eyni zamanda, borcalan kimi çıxış etmək lazım deyil, xidmətlər çeşidi töhfəçi, investor, səhmdar kimi iştirak etməyi nəzərdə tutur. Bu məqalədə siz hansı növ kredit təşkilatlarının mövcud olduğu, onların hansı rol oynadığı və bu cür şirkət açmaq üçün nə edilməli olduğu ilə bağlı bütün məlumatları tapa bilərsiniz.

Yaradılma prosesi necə başlayır

Kredit təşkilatlarının konsepsiyası və növləri bir-biri ilə bağlıdır. Cəmiyyətin məqsədi hüquqi şəxs tərəfindən öz fəaliyyətini səhmdar cəmiyyətləri şəklində həyata keçirmək üçün lisenziya və icazə əsasında, habelə məhdud və əlavəməsuliyyət. Belə bir təşkilatın açılmasında əsas məqsəd gəlir (mənfəət) əldə etməkdir. Kredit təşkilatı yaratmaq üçün ilkin şərt aşağıdakıların olmasıdır:

• Orijinal loqo və ad.
• Xüsusi məkan.
• Təşkilatın möhürləri.
• Nizamnamə və nizamnamə kapitalı.
• Xarici dildə adlar.

Adın məzmununda kredit təşkilatı və bank kimi sözlər olmamalıdır, dövlət qurumlarının, ölkələrin adlarının (qısaldılmış formada) istifadəsinə icazə verilmir.

Bu cür təşkilatlar var

Kredit təşkilatı anlayışı qanunvericilik səviyyəsində aydın şəkildə təsbit edilmişdir. Yalnız üç təşkilat növü və forması var:

1. Bank olmayan kredit təşkilatı. O, yalnız banka xas olan bir sıra funksiyaları yerinə yetirmək, məhdud sayda bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququna malikdir. Üç formanı - ödəniş, hesablaşma və depozit-krediti ayırmaq adətdir. Hüquqi şəxslərlə işləyin.
2. Bank. Ən böyük səlahiyyətlərə malik olmaqla, bank xidmətlərinin tam spektrini təqdim edir. Bunlara daxildir: hüquqi və fiziki şəxslərin hesabları ilə işləmək (açmaq, saxlamaq), depozitlərə vəsait cəlb etmək.
3. Xarici bank. Xarici dövlətin ərazisində qeydiyyatı var.

Bank əməliyyatları adətən mənfəət əldə etmək məqsədilə vəsaitlərin cəlb edilməsi və yerləşdirilməsi kimi başa düşülür. Bu yalnız səbəbiylə cəlbedici olurfaiz, həm də kredit təşkilatı tərəfindən vəsaitlərin təhlükəsizliyi və qaytarılması üçün təminatların verilməsi.

Kredit təşkilatlarının formalarından biri mikrokredit və ya mikromaliyyə (MMİ kreditləri) şirkətləridir. Onlar daha kiçik bir sıra bank əməliyyatlarını həyata keçirmək qabiliyyətinə görə fərqlənirlər. Bir qayda olaraq, bu, az miqdarda kredit vermək, əmanətə yerləşdirmək üçün əhalidən vəsait almaqdır. Hal-hazırda adda MFO abbreviaturasının olması ilə bağlı müəyyən məhdudiyyət var. Şirkət tərəfindən verilən kreditlər adətən 1 milyon rubldan çox deyil. Adların MM - mikrokredit təşkilatı və ya mikromaliyyə kimi qısaldılmasına icazə verilir.

Necə təşkil etmək olar

Belə bir struktur açmaq üçün təkcə kredit təşkilatı anlayışı və növləri dedikdə nə nəzərdə tutulduğunu bilmək kifayət deyil. Əsas sual: necə və haradan başlamaq lazımdır? Aşağıdakı məqamlar əsas götürülür:

• Təşkilatın adının Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankı ilə razılaşdırıldığı ilkin proses, təsis sənədlərinin imzalanması.
• Birlik memorandumunun imzalanması prosesi. "Bank işi haqqında" qanuna ciddi şəkildə uyğun olaraq həyata keçirilir.
• Dövlət orqanlarında qeydiyyat. Belə bir funksiyanı həyata keçirmək səlahiyyətinə malik olan dövlət qurumu hüquqi şəxslərin vahid dövlət reyestrinə qeyd edir. Bu prosedur dövlət rüsumu ödənilməlidir.
• Bank əməliyyatlarını həyata keçirmək hüququ verən qeydiyyat və lisenziyanın alınması. ilə bağlı məlumatları ehtiva edirkredit təşkilatının hesablaşmaları aparacağı valyuta, habelə həyata keçirilən əməliyyatların siyahısı. Bu lisenziyanın vaxt məhdudiyyəti yoxdur.

Sənədlərin siyahısı və qeydiyyatdan imtina səbəbləri

Kredit təşkilatlarının növləri haqqında qərar verdikdən sonra müvafiq sənədlər paketinin toplanması zərurəti konsepsiyası mühüm fəaliyyətlərdən birinə çevrilir. Qeydiyyat prosesinin tez getməsi üçün siz buna hazırlaşmalısınız:

• Biznes planı tərtib edin və ərizə doldurun, sonra bu ərizə Mərkəzi Banka təqdim olunacaq.
• Dövlət rüsumunu ödəyin.
• Təşkilat rəhbəri ilə nizamnaməni, baş mühasib haqqında məlumatı hazırlamaq və təsdiqləmək və icraçı direktor vəzifəsini tutacaq şəxs haqqında qərar vermək.
• Təsisçi kimi fəaliyyət göstərən şəxslər bəyannamə formasında son bir il üçün gəlirləri haqqında məlumat təqdim etməlidirlər.

Nizamnamə kapitalı tam ödənildikdən sonra lisenziya almaq lazımdır, bunun əsasında kredit təşkilatının fəaliyyəti həyata keçiriləcək. Bu tədbirlərin həyata keçirilməsi üçün müəyyən edilmiş müddət Mərkəzi Bankın müsbət qərarının alındığı tarixdən bir aydan çox ola bilməz.

Mənfi qərar alınarsa, kredit təşkilatı ondan Arbitraj Məhkəməsinə şikayət verə bilər. İnkar edən səbəblər aşağıdakılar ola bilər:

• Təsisçi və ya menecer tərəfindən iqtisadi cinayətlərə görə məhkumluqtəşkilatlar.
• Baş mühasib və ya rəhbər vəzifəsinə namizəd üçün təhsil və ya müvafiq ixtisasların olmaması.
• Təqdim edilmiş sənədlərdə həqiqətə uyğun olmayan məlumatlar var.
• Qeyri-qənaətbəxş maliyyə vəziyyəti, rəhbərdən kredit öhdəlikləri üzrə vaxtı keçmiş ödənişlərin olması.

Birləşdirilmiş formalar

Əməkdaşlıq və inkişaf məqsədilə maliyyə və kredit təşkilatları aşağıdakı təşkilati-hüquqi formalarda birləşdirilə bilər:

• Qruplar. Bağlanmış müqavilə əsasında bank xidmətləri göstərməklə birgə fəaliyyət göstərə bilərlər.
• Assosiasiya və birliklərin gəlir əldə etmək məqsədi ilə yaratmaq hüququ yoxdur. Onların əsas vəzifəsi maraqları qorumaq, birgə fəaliyyəti təkmilləşdirmək üçün ümumi vəzifələri yerinə yetirməkdir.
• Holdinq - liderlərin birbaşa və ya dolayısı ilə cəmiyyət üzvlərinin işinə və onun siyasətlərinə təsir etdiyi assosiasiya.

Təlimatlar

Kredit təşkilatlarının fəaliyyəti onun gələcək inkişafını müəyyən edən bir sıra prinsiplərə əsaslanır:

• Funksiyalarını ciddi şəkildə Rusiya qanunlarına uyğun yerinə yetirir.
• Manesiz maliyyə əməliyyatları, yəni Rusiya Federasiyasında vahid iqtisadi məkan nəzərdə tutulur.
• İqtisadi azadlıq.
• Kredit təşkilatının əməkdaşlarının öz vəzifələrini vicdanla yerinə yetirməsi.
• Haqsız, haqsız rəqabət, varlığıbir neçə oxşar təşkilat arasında sövdələşmə.
• Məlumat və məxfi məlumatı qoruyan sistemin təşkili.
• Təşkilati-hüquqi formasından asılı olmayaraq, dövlət kredit təşkilatının hüquq və mənafelərinin vahid dərəcədə müdafiəsini təmin etməlidir.

Təqdim olunan bank xidmətləri ilə bağlı ixtisaslı məsləhət əməliyyatlar baxımından prioritetdir.

Hüquqlar və funksiyalar

Bank kredit təşkilatlarına verilmiş əsas hüquq və funksiyalar müvafiq lisenziya ilə mümkün olan maliyyə əməliyyatlarının həyata keçirilməsidir. Borcalanlar tərəfindən kredit öhdəliklərinin yerinə yetirilməsinə nail olmaq üçün təşkilat qanunvericiliklə müəyyən edilmiş səlahiyyətlər çərçivəsində müvafiq tədbirlər görmək hüququna malikdir.

Bir təşkilatın gəlirliliyinə təsir edən əsas hüquqlardan biri də öz qiymətli kağızlarını maliyyə bazarlarında sata bilməsidir. Bu, ehtiyat fondunu artırmağa imkan verir ki, bu da öz növbəsində mənfəətə müsbət təsir göstərir. Kredit təşkilatlarının bir neçə hüquq sahəsinə tabe olduğunu da ayrıca qeyd etmək lazımdır: konstitusiya, mülki, bank.

Şübhəsiz ki, mikrokredit şirkəti kimi yaradılmış qeyri-bank kredit təşkilatı üçün qazanc əldə etmək üçün mövcud mənbələr onların verdiyi kreditlər və kreditlər üzrə yüksək faiz dərəcələridir. Bankdan fərqli olaraq, kreditin məbləği və şərtləri xeyli aşağıdır, lakin başa düşmək lazımdır ki, artıq ödəniş verilən məbləğdən bir neçə dəfə çox ola bilər. ildənbu tip təşkilat vəsaitlərin təhlükəsizliyinə təminat verə bilmir (əmanətlər sığortalanmır), əmanətçi əmanətin qaytarılmaması risklərinə görə məsuliyyəti öz üzərinə götürür.

Onu da qeyd etmək lazımdır ki, mikrokredit təşkilatları tez-tez 50 min rubldan çox olmayan kredit kimi məbləğlər təqdim etdikləri üçün sənədlər paketi yalnız borcalanın pasport təqdim etmə ehtiyacına qədər azaldıla bilər. Bu hüquq qanunvericilik səviyyəsində təsbit olunub.

Lisenziyalaşdırma proseduru

Kommersiya kredit təşkilatına öz fəaliyyətini həyata keçirmək hüququ verən əsas sənəd lisenziyadır. Onun iştirakı olmadan Rusiya Mərkəzi Bankı bu hüquqi şəxsin ləğvi tələbi ilə Rusiya Federasiyasının Arbitraj Məhkəməsinə müraciət etmək hüququna malikdir. Verilmiş lisenziya çərçivəsində qiymətli metallar və xarici valyuta ilə əməliyyatlar həyata keçirilir. Fəaliyyətin qanuni olması üçün müvafiq lisenziyanı əldə etmək üçün sənədlər paketini toplamaq lazımdır:

• Təşkilatın Nizamnaməsi və lazım gələrsə, Təsis Memorandumu.
• Bank əməliyyatlarına və dövlət qeydiyyatına icazə verən lisenziya sorğusundan ibarət ərizə.
• Baş mühasib və icraçı direktor vəzifələrinə seçilmiş namizədlə bağlı məlumatları özündə əks etdirən təsisçilərin yığıncağının protokolu.
• Dövlət rüsumunun ödənilməsini təsdiq edən sənəd.

Sənədlər paketinə həmçinin baş mühasibin profilləri vəmüvafiq təhsilin olması, məhkumluğun olmaması və ya mövcud olması barədə məlumatları özündə əks etdirən icra hakimiyyəti orqanının icra hakimiyyəti orqanı. Mənfəət vergisi bəyannamələrinin və təsisçi hüquqi şəxslərin dövlət qeydiyyatı haqqında sənədlərin surətlərinin məcburi təqdim edilməsi.

Bank lisenziyasının verilməsi haqqında qərarın qəbul edildiyi maksimum müddət altı aydan çox ola bilməz. Lisenziyanın verilməsi və kredit təşkilatının dövlət orqanlarında qeydiyyata alınması haqqında müsbət qərar alındıqdan sonra üç gün ərzində bəyan edilmiş nizamnamə kapitalının 100 faizini ödəmək lazımdır. Bu baş verməsə, qərar ləğv ediləcək.

İflas və ləğvetmə proseduru və səbəbləri

Hər hansı böhran maliyyə və kredit təşkilatının iflasına səbəb ola bilər. Bu fenomenə tez-tez maliyyə sektorunda güclü mövqeyə malik olmayan kiçik strukturlar arasında rast gəlinir. İflas ümumiyyətlə hüquqi şəxsin ödənişlər və borc öhdəlikləri üçün məsuliyyət daşıya bilməməsi kimi başa düşülür. Bu maliyyə vəziyyətini təşkilatın özü və ya Arbitraj Məhkəməsi elan edə bilər.

Qanunvericilik səviyyəsində müəyyən edilmişdir ki, kredit təşkilatının hüquqlarına onun müflis statusunun müstəqil şəkildə açıqlanması daxil deyil. Onlardan qərar qəbul edən məhkəmə orqanına müvafiq ərizə təqdim etmələri tələb olunur.

Kredit təşkilatı öhdəliklərini tam yerinə yetirdikdə və borcu olmadıqda ləğv edilə bilər. Bu fakt mühasibat vergi yoxlaması zamanı təsdiqlənir. Yalnız bundan sonra müvafiq qərar qəbul edilməsi üçün sənədlər məhkəməyə təqdim edilə bilər. Müsbət olarsa və kredit təşkilatı ləğv edilməli kimi tanınarsa, müəssisə öz funksiyalarını tam yerinə yetirməyi dayandırır. Səlahiyyətləri üçüncü tərəflərə ötürmək mümkün olmayacaq.

Ləğv edilmə səbəbləri:

• Lisenziyanın müddətinin başa çatması və ya onun olmaması, təşkilatın nizamnamənin məzmununa zidd fəaliyyət göstərməsi.
• Müəssisənin yaradıldığı müddətin başa çatması, bununla əlaqədar hüquqi şəxsin təşkilatı ləğv etmək barədə qərar qəbul etməsi, habelə o, öz vəzifələrini tam yerinə yetirdiyi halda və onun heç bir mənası yoxdur. gələcəkdə fəaliyyət göstərir.
• Bərpa olunması üçün məhkəmə orqanlarına müraciət etməli olan üçüncü şəxslərin hüquqlarının orqanının fəaliyyəti ilə pozulması.

İflas əlamətləri nələrdir

Rusiyada kredit təşkilatının iflas proseduruna məruz qaldığını aşağıdakı meyarlarla müəyyən etmək mümkündür:

• Müəyyən fəaliyyətlə məşğul olmaq hüququ verən lisenziyanın ləğvi.
• Kredit təşkilatının sərəncamında olan əmlakın ümumi dəyəri onun cavabdeh olduğu öhdəliklərin məbləğindən azdır.
• Vergiləri və borc öhdəliklərini ödəyə bilməmək.
• Təyin edilmiş funksiyaların yerinə yetirilməsi baxımından dayanma müddəti birdən çox olan müddəti keçirbir ay.
• Ümumi borc regionda müəyyən edilmiş minimum əmək haqqından min dəfə (ən azı) yüksəkdir.

İflasın qarşısını almaq üçün ona şərait yaradan amilləri müəyyən etmək üçün qabaqlayıcı tədbirlər görülür. Bunlara maliyyə-təsərrüfat fəaliyyətinin monitorinqi və təhlili daxildir. Təşkilatda iqtisadi vəziyyətin mütəmadi olaraq qiymətləndirilməsi də həyata keçirilir. Bir sıra hallarda böhrana qarşı idarəetmə strategiyalarını yenidən təşkil etməklə və ya istifadə etməklə vəziyyəti müflis olmaqdan və kredit təşkilatının lisenziyasını itirməkdən xilas etmək mümkündür.