Bankların kassa və kredit əməliyyatları. Bank əməliyyatlarının növləri

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Bank kommersiya qurumu kimi müştərilərə çoxlu sayda maliyyə xidmətləri göstərə bilər, lakin eyni zamanda 2 əsas əməliyyat növü - nağd pul və kredit həyata keçiriləcək. Hər ikisinin spesifikliyi nədir? Kredit təşkilatının inkişafı baxımından hər iki əməliyyat növünün əhəmiyyətindən nəyi görmək olar?

Banklarda nağd əməliyyatların xüsusiyyətləri

Bank kassa əməliyyatları hansılardır? Bunlara maliyyə institutlarının müştərilərindən pul vəsaitlərinin və digər qiymətlilərin qəbulu, habelə onlara və ya digər müraciət edən vətəndaşlara müvafiq aktivlərin verilməsi daxildir. Bankın kassası tez-tez bir qurumun ən likvid aktivlərindən biri kimi qəbul edilir, lakin o, aşağı gəlirli kimi təsnif edilir. Sözügedən əməliyyatların əsas məqsədi kredit təşkilatı üçün müştəri xidməti sisteminin təşkilidir. Bu halda vəsaitlərin dövriyyəsi, əsasən, milli emissiya mərkəzi statusuna malik olan Mərkəzi Bank tərəfindən buraxılan normativ sənədlərlə tənzimlənir.

Rusiya banklarının nağd əməliyyatları iqtisadi fəaliyyətin ən mühüm sahələrindən biridirmüvafiq qurumlar. Müştərilərdən - fiziki, hüquqi şəxslərdən vəsait qəbul etməklə təşkilat mövcud ehtiyatları artırır ki, bu ehtiyatlar sonradan yüksək gəlirli, ilk növbədə kreditlərin verilməsi ilə bağlı fəaliyyətlərin həyata keçirilməsi üçün istifadə oluna bilər - özəl, korporativ. Bank nağd pul dövriyyəsindən əlavə gəlir əldə edə bilər, məsələn, müəyyən hallarda vəsaitlərin verilməsinə görə komissiya tutmaqla (bir qayda olaraq, bu, müəssisələrin hesablaşma və kassa hesablarından daxilolmaların çıxarılmasına aiddir).

Bankların nağd əməliyyatları aşağıdakı prinsiplər əsasında həyata keçirilir:

- vəsaitlərin dövriyyəsi Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı tərəfindən qəbul edilmiş standartlara uyğun olaraq həyata keçirilir;

- nağd pul kredit təşkilatında daxili hesablara yerləşdirilir;

- balans limitlərinin müəyyən edilməsi qəbul edilmiş qaydalara uyğun olaraq həyata keçirilir.

Nağd əməliyyatların xüsusi alt növü var - tənzimləyici, Mərkəzi Bank tərəfindən həyata keçirilən əməliyyatlar. Onların xüsusiyyətlərini daha ətraflı öyrənmək faydalı olacaq.

Rusiya Bankının nağd əməliyyatları

Beləliklə, təkcə kommersiya bankları deyil, həm də kredit tənzimləyicisi - Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı nağd əməliyyatlar həyata keçirir. Onlar müqavilə əsasında özəl qurumların xidmətinin bir hissəsi kimi həyata keçirilir. Bu əməliyyatlar icazə verir:

- kommersiya kredit təşkilatının pul vəsaitlərinin hərəkətini optimallaşdırın;

- fiziki və ya hüquqi şəxslərə məxsus müştəri hesabları üzrə operativ hesablaşmaları təmin edin;

- limit üzrə banklara vəsaitlərin vaxtında köçürülməsini həyata keçirməktələblər.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının hər bir vəzifəsinin həlli tənzimləyicidən rəsmi qanun qaydalarına və ya yerli qaydalara riayət etməyi tələb edir. Kredit-maliyyə bazarında nəzarət və nəzarət funksiyalarını yerinə yetirən bankın kassa əməliyyatlarının nədən ibarət olduğunu nəzərdən keçirərək, biz kommersiya qurumları tərəfindən həyata keçirilən bu cür prosedurların xüsusiyyətlərini öyrənəcəyik.

Kommersiya kredit təşkilatlarında nağd əməliyyatlar

Özəl banklar müştərilərə - fiziki və ya hüquqi şəxslərə xidmət göstərməyə yönəlmiş nağd əməliyyatlar həyata keçirir. Bu halda, tənzimləyici orqanın, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankının verdiyi qaydalar tətbiq edilir. Kredit-maliyyə sektorunun kommersiya seqmentində həyata keçirilən bankların əsas əməliyyatları ümumiləşdirilmişdir:

- nağd pul qəbul etmək;

- nağd pul vermək üçün.

Birinci əməliyyat qrupu müştəri və ya təşkilatın tərəfdaşının nağd pul köçürməsini nəzərdə tutur:

- kassirə;

- sonradan banka pul köçürən kollektorlar;

- tərəfdaş təşkilatlara, onlar daha sonra bank köçürməsi ilə kredit təşkilatına nağd pul köçürürlər.

Pul əksər hallarda birbaşa maliyyə institutunun kassasında verilir. Hüquqi şəxs nağd pul tələb edirsə, o, vəsaitin məqsədli xərclənməsini təsdiq edən təsdiqedici sənədlər əsasında alına bilər.

Kassir funksiyaları

Nağd pul əməliyyatlarını həyata keçirən banklarda olan mütəxəssislər çalışırbu fəaliyyət növündə səlahiyyətlər - kassirlər. Onlar müştərilərdən alınacaq məbləğlərin düzgün hesablanmasına və ya əksinə, verilməsinə, hesaba kreditləşdirilməsinə və lazımi sənədlərlə təsdiqlənməsinə cavabdehdirlər. Kassir həmçinin pul vəsaitlərinin təhlükəsiz saxlanmasını təmin edir - məsələn, seyfdən istifadə etməklə. Müvafiq profilli mütəxəssisin işi də qanunla kifayət qədər ciddi şəkildə tənzimlənir.

Nağd əməliyyatlara məhdudiyyətlər

Rusiya qanunvericiliyi nağd ödənişlərin istifadəsinə bir sıra məhdudiyyətlər nəzərdə tutur. Belə ki, hüquqi şəxslərə məxsus hesablar üzrə bankların nağd pul əməliyyatları yalnız qanunla müəyyən edilmiş məbləğ üzrə limitlər nəzərə alınmaqla həyata keçirilə bilər. Öz növbəsində, fiziki şəxslərin hesabları daxilində, eləcə də vətəndaşlar və təşkilatlar arasında hesablaşmalarda bu əməliyyatlar ümumilikdə sərbəst şəkildə, nağd pulun məbləği nəzərə alınmadan həyata keçirilə bilər.

Nağd əməliyyatlarda CCP-dən istifadə

Nəzərdə tutulan əməliyyatların ən mühüm cəhəti nəzarət-kassa aparatlarından, yəni nəzarət-kassa aparatlarından istifadə etməkdir. Bu tip infrastruktur əksər hallarda banklarda vəsaitlərin qəbulu və verilməsi zamanı məcburidir. Maliyyə institutu tərəfindən istifadə edilən CCP, birincisi, qeydiyyata alınmalı, ikincisi, əməliyyatların düzgün hesablanmasını təmin etməlidir. Qeyd etmək olar ki, CCP müştərinin nəyisə plastik kartla - nağdlaşdırmadan ödədiyi hallarda da istifadə olunur.

Bankların baxılan əməliyyatları kassa intizamını formalaşdıran normalar nəzərə alınmaqla həyata keçirilir. Gəlin onları öyrənəkxüsusiyyət təfərrüatları.

Hesablaşmalarda kassa intizamı: onun spesifikliyi nədir?

Kassa intizamını formalaşdıran normalar ola bilər:

- tənzimləyici tərəfindən verilmişdir;

- investorların, menecerlərin maraqları nəzərə alınmaqla bank tərəfindən hazırlanmışdır - rəsmi mənbələrdə əks olunmuş müddəalara zidd olmamaq şərti ilə.

Bu normalar müəyyən edir:

- bankın nağd əməliyyatları üçün ümumi prosedur;

- nağd pulun saxlanması, daşınması qaydaları.

Müvafiq qaydalar kifayət qədər sərt hesab olunur. Maliyyə institutlarında əməliyyatların (həm özəl, həm də dövlət banklarında) uçotu kassa intizamının qorunması üçün lazımi infrastruktur olduqda aparılır. Onun mövcudluğu tənzimləyicinin maliyyə institutuna lisenziya verməsi üçün meyarlardan biridir. Bankın müvafiq icazə olmadan işləmək hüququ yoxdur.

Kredit təşkilatı tərəfindən lisenziyaya malik olmağın qanuniliyini əvvəlcədən müəyyən edən çoxlu sayda digər meyarlar var. Bunlar arasında - kassa intizamına ciddi riayət edilməsi, habelə nağd pul əməliyyatlarını tənzimləyən qanunun müddəaları. Bu vəziyyətdə, əlbəttə ki, təşkilatın iqtisadi göstəriciləri böyük əhəmiyyət kəsb edir, lakin bank kapitalının idarə edilməsinin keyfiyyəti əsasən kassa intizamına riayət etmə dərəcəsi ilə müəyyən edilir. Burada təşkilatda çalışan mütəxəssislərin ixtisası, onun infrastrukturunun imkanları və idarəetmə sisteminin effektivliyi önəmlidir.

Kassir -bankın sözügedən əməliyyatları həyata keçirməsi üçün zəruri olan infrastrukturun əsas elementi. Adətən bir neçə növdə təqdim olunur ki, bu da maliyyə institutunun miqyası, təqdim etdiyi xidmətlərin xüsusiyyətləri ilə müəyyən edilir. Gəlin bank kassalarının işinin xüsusiyyətlərini daha ətraflı öyrənək.

Kassaların işinin təşkili xüsusiyyətləri

Bankların nağd pul dövriyyəsi ilə bağlı əsas hesablaşma əməliyyatları aşağıdakı əsas kassa növləri çərçivəsində həyata keçirilir:

- kredit (onlar müştərilərdən və ya tərəfdaşlardan nağd pul qəbul edirlər);

- istehlak materialları (nağd pul onlarda verilir);

- dəyişdirin;

- nağd hesablayıcılar.

Bəzi nağd əməliyyatların həyata keçirilməsi yalnız daxili təsdiqedici sənədlər əsasında mümkündür. Onları bank işçisi, çox vaxt kassir verir. Bu sənədlər əlavə olaraq möhürlə, istifadə olunan mənbənin həqiqiliyini təsdiq edən digər elementlərlə təsdiqlənə bilər. Çox vaxt bankların hesablaşma əməliyyatları bir pəncərə prinsipi əsasında həyata keçirilir.

Yəqin ki, müasir bankların əksəriyyətinin öz bankomatları var, onların vasitəsilə pul vəsaitləri avtomatik olaraq müştərilərinə verilir. Bu prosedur maliyyə institutunun müştərilərinin bank tərəfindən buraxılmış plastik kartlarına malik olmasını nəzərdə tutur.

Əlində başqa bank tərəfindən verilmiş kartları olan vətəndaşlara bir qurumun bankomatından nağd pul vermək mümkündür. Bu halda müvafiq qurum əlavə qazana bilərdigər təşkilatların müştərilərinə xidmət üçün komissiya tutulmaqla. Lakin bu prosedur yalnız o halda mümkündür ki, plastik kart ATM-i ekvayinq funksiyası ilə təmin edən bank tərəfindən dəstəklənən ödəniş sistemlərindən birini istifadə etməyə imkan verir.

Bankomatlarla yanaşı, maliyyə institutları da ödəniş terminallarından fəal şəkildə istifadə edirlər - öz növbəsində müştərilərdən nağd pulları qəbul etmək və onların hesablarına köçürmək üçün. Bankın biznes əməliyyatlarının növbəti ən mühüm qrupu kredit əməliyyatlarıdır. Gəlin onların xüsusiyyətlərini daha ətraflı nəzərdən keçirək.

Kreditləşdirmə əməliyyatlarının spesifikliyi

Bankların kredit əməliyyatları asanlıqla izlənildiyi üçün adlarına əsasən müvafiq qurumlar tərəfindən verilən kreditlərlə əlaqələndirilir. Müştərilərlə xüsusi müqavilələrdə təsbit edilən hüquqi münasibətlərdir. Nağd əməliyyatlarda olduğu kimi, xidmətlər fiziki və hüquqi şəxslərə də göstərilə bilər. Bu müqavilə bankın borcalana nə qədər kredit verdiyini və hansı şərtlərlə - faiz və ödəmə müddəti baxımından müəyyən edir.

Kredit əməliyyatlarının bir neçə növü var. Onlar müəyyən bir seqmentə təyinatına görə təsnif edilə bilər. Beləliklə, bankların kredit əməliyyatları bazarlarla əlaqələndirilə bilər:

- istehlak kreditləri;

- ipoteka;

- korporativ kreditlər.

Qeyd olunan seqmentlərin hər biri bankın kredit müqavilələrinin formalaşmasına xüsusi yanaşması ilə xarakterizə olunur. Belə ki, ərazidəistehlak krediti kreditləri müştərilərə nisbətən qısa müddətə, kifayət qədər yüksək faizlə, lakin, bir qayda olaraq, girovsuz verilir. İpoteka kreditləri adətən uzunmüddətli olur, daha aşağı faiz dərəcəsi ilə və əksər hallarda - alınan mənzil şəklində girovla verilir. Korporativ kreditlər - xüsusilə iri müəssisələrin kreditləşdirilməsinə gəldikdə, bankların və borcalanların biznesin miqyasından, onun gəlirliliyindən və kredit tarixçəsindən asılı olaraq müqavilənin fərdi şərtlərini müəyyən etmək istəyi ilə xarakterizə oluna bilər.

Kredit əməliyyatlarının təsnifləşdirilməsi üçün digər meyar kreditin formatıdır. Onlar:

- əsas;

- təqdim edilmiş yenidən maliyyələşdirmə müqavilələri.

İlkin kredit - şəxs və ya təşkilatın ilk dəfə bankla müqavilə bağladığı və ya əldə edilmiş vəsaitdən mövcud kreditlərin qaytarılması ilə bağlı olmayan problemlərin həllinə sərf etmək məqsədi ilə hüquqi münasibətdir. Öz növbəsində, yenidən maliyyələşdirmə kredit əməliyyatıdır ki, bu da mövcud kreditlərin ödənilməsi üçün şəxsə vəsaitin verilməsi üçün kredit müqaviləsi formasında hüquqi münasibətdir.

Kommersiya bankları və bank əməliyyatları, kassa prosedurlarında olduğu kimi, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının normaları ilə tənzimlənir. Dövlətin əsas maliyyə institutunun bazara təsirinin əsas alətləri arasında əsas dərəcədir. Bir çox cəhətdən kommersiya təşkilatlarının kredit əməliyyatları sahəsində siyasəti necə həyata keçirdiklərini müəyyən edir. Gəlin onun xüsusiyyətlərini daha ətraflı öyrənək.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının əsas tənzimləmə aləti kimi əsas dərəcə

Rusiya Bankının çoxlu əməliyyatları milli miqyasda kredit bazarına təsir göstərə bilər, lakin iqtisadçılar əsas faiz dərəcəsinin müəyyən edilməsini Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının maliyyə vəziyyətinə təsir göstərməsi üçün ən vacib alət hesab edirlər. dövlət sistemi. Onun dəyəri özəl maliyyə institutları tərəfindən Rusiya Bankına borc götürülmüş emissiya vəsaitlərinin istifadəsi üçün ödənilən kredit faizinin nə qədər olacağını müəyyənləşdirir. Bu göstərici, öz növbəsində, kommersiya qurumunun müştəriləri ilə kredit müqavilələri üçün müəyyən edəcəyi faizə birbaşa təsir göstərir.

Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının əsas dərəcəsi nə qədər aşağı olarsa, bir qayda olaraq, özəl kredit bazarı bir o qədər fəal olur. Onun əhəmiyyətli azalması, üstəlik, adətən yenidən maliyyələşdirməni aktivləşdirir, çünki cari kreditlərin sahibləri vəsaitləri yenidən borc götürmək imkanı əldə edirlər, lakin daha aşağı faiz dərəcələri ilə.

Yüksək əsas dərəcə adətən dövlət iqtisadiyyatında problemli vəziyyət yarandıqda Mərkəzi Bank tərəfindən müəyyən edilir. Öz növbəsində, makroiqtisadi səviyyədə göstəricilərin yaxşılaşması müvafiq göstəricinin aşağı düşməsini əvvəlcədən müəyyən edə bilər. Bu, fiziki və ya hüquqi şəxslərin kreditlərinə tələbatın artması ilə nəticələnə bilər. Bəzi ştatlarda əsas dərəcə minimal və ya hətta mənfi olur. Bu, monetar orqanların iqtisadiyyatın kapitallaşmasını mümkün qədər artırmaq istəyi ilə bağlıdır.

Əgər kredit bazarı istənilən vaxtyavaşlayır, onda bank rəhbərliyi müştərilər üçün kassa xidmətlərinin inkişafı ilə bağlı işləri gücləndirə bilər. Bizim nəzərdən keçirdiyimiz ümumi bank əməliyyatlarının növlərinin bir çox hallarda bir-biri ilə əlaqəli olması bu problemin həllini asanlaşdıra bilər. Gəlin bu aspekti daha ətraflı öyrənək.

Bankların nağd pul və kredit əməliyyatları arasında əlaqə

Nağd pul dövriyyəsi və kreditlərin verilməsi bankların mənfəət əldə etmək baxımından əsas əməliyyatlarıdır. Onların həyata keçirilməsinin müntəzəmliyi onların çox vaxt eyni vaxtda keçirildiyini əvvəlcədən müəyyənləşdirir. Sadə bir misal: bank müştərinin kredit ərizəsini təsdiqləyərək onunla müqavilə bağlayır və ondan nağd pul almaq üçün kassaya getməsini xahiş edir. Bir şəxs kredit kartı tərtib edərsə - bəlkə də əlində olarsa, bankomatda pul çıxarmaq istəyəcək. Daha sonra şəxs krediti ödəmək üçün kredit hesabına və ya eyni məqsədlə karta nağd pul qoymalıdır.

Bankın standart nağd əməliyyatlar üçün istifadə edilən kreditlərlə müştərilərə xidmət göstərmək üçün eyni infrastrukturdan istifadə etməsi maliyyə institutunun biznes modelinin şaxələndirilməsində müsbət rol oynaya bilər. Əgər bank kredit məhsullarının təşviqi ilə bağlı çətinliklərlə qarşılaşarsa, onun birbaşa kassa xidmətləri ilə bağlı fəaliyyətləri inkişaf etdirmək imkanları olacaq.

CV

Beləliklə, biz bankların əsas pul əməliyyatlarının - nağd və kredit əməliyyatlarının nə olduğunu nəzərdən keçirdik. Birincisi - kifayətdiryüksək likvid, lakin çox sərfəli deyil. Bankın nağd əməliyyatları əsasən kredit təşkilatı tərəfindən tutulan komissiya haqlarından gəlir əldə edir. Dolayı yolla, onlar digər fəaliyyət sahələrində istifadə oluna bilən bank ehtiyatlarının formalaşması hesabına mənfəətin görünüşünü əvvəlcədən müəyyənləşdirirlər. İkinci əməliyyatlar, əksinə, maliyyə institutunun kapitallaşmasını əhəmiyyətli dərəcədə artıra bilər. Kredit verən bank adətən kifayət qədər yüksək gəlir əldə edəcəyini gözləyir, lakin maliyyə çətinliyi səbəbindən müştərinin krediti qaytara bilməyəcəyi ehtimalı var.

Müəyyən vaxtda biznes modelinin həyata keçirilməsi baxımından hansı bank əməliyyatlarının prioritet olması maliyyə institutunun rəhbərliyi tərəfindən müəyyən edilir. Bu, əsasən Mərkəzi Bankın əsas məzənnəsinin dəyərindən asılıdır. O, nə qədər yüksəkdirsə, bir qayda olaraq, kredit bazarı bir o qədər az intensiv olur və bankın nağd müştəri xidməti ilə bağlı sahələri aktiv şəkildə inkişaf etdirməsi məntiqlidir.