Veksel zaminliyi. Köçürmə veksellərinin növləri və buraxılış qaydaları

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Emissiyası və dövriyyəsi veksel qanunu ilə tənzimlənən qiymətli kağıza veksel deyilir. Onun məqsədi bir şəxsin (yəni borclunun) digər şəxsə (yəni kreditora) borcunu nağd şəkildə ödəməkdir. Bu növ qiymətli kağızlar üzrə hüquqlar emitentin razılığı olmadan, lakin sahibinin əmri ilə üçüncü tərəfə verilə bilər.

Veks bütün qiymətli kağızların ilkin forması kimi tanınır. Bu, dünyada bu və ya digər dərəcədə bütün digər qiymətli kağız növlərinin yarandığı ilk, ən erkən əmtəə dövriyyəsi qiymətli kağızıdır. Və qanun layihəsi özü IOU-nu əvəz etdi.

Bu gün qanun layihəsi hələ də aktivdir, lakin onun qiymətli kağızlar dünyasındakı yeri istiqrazlar və ya səhmlərlə müqayisədə təvazökar deyil.

Fərqi nədir

Veks borc qiymətliliyi, pay isə kapitaldır. Onları yalnız kredit kapitalı birləşdirir, onun məhsuldar və ya əmtəə forması deyil.

Veks istiqrazdan real formalardan irəli gələn bir sıra xüsusiyyətlərə görə fərqlənironların qiymətli kağızlar kimi mövcudluğu:

- veksel hesablaşma və ya ödəniş vasitəsi kimi istifadə edilə bilər, bu istiqrazlar üçün qəti qadağandır;

- istiqrazların buraxılışı dövlət tərəfindən qeydiyyata alınmalıdır, bu veksellər üçün nəzərdə tutulmur;

- istiqraz alqı-satqı müqaviləsi əsasında satıla bilər, veksel yalnız ona sahib olan şəxsin sifarişi ilə satıla bilər;

- istiqraz - emissiya kağızı, veksel özəl xarakter daşıyır (bazarda çoxlu veksellər olsa da) və s.

İki faktura forması

Bunlar ümumi tanınan növlərdir - veksel və veksel.

Birincisi, bəzən solo veksel adlanır, kreditora pul borcunu ödəmək üçün qeyd-şərtsiz (və ya qeyd-şərtsiz) öhdəlikdir. Və yalnız qanun layihəsində göstərilən şərtlərlə. Əslində, bu, ödəyicinin IOU-dur.

Alıcının ödəməli olduğu məbləğ olmadıqda veksel əmtəə əməliyyatı əsasında verilir. Əvəzində bu qiymətli kağız buraxılır ki, bunun üçün satıcı müəyyən müddətdən sonra vekseldə göstərilən məbləği almalı olacaq. Müddətin sonunda veksel sahibi alıcıya (yəni borcluya) veksel təqdim edir, onun pulunu alır. Və borclu bu təminat alır, indi geri qaytarılmış sayılır. Kreditorun adına veksel verilir.

Qaralama adlanan ikinci veksel, onu verən şəxsdən öz borcluya kağızda nəzərdə tutulmuş məbləği üçüncü şəxsə (veksel sahibinə) ödəmək şərti ilə qeyd-şərtsiz hesab edilən sərəncamdır. Yəni tərcüməköçürmə vekseli müəyyən edilmiş məbləğin üçüncü tərəfə köçürülməsi barədə əmri özündə əks etdirən yazılı sənəddir.

Köçürmə vekselinin mənası adından aydındır - o, borcu bir şəxsdən digərinə köçürür. Əksər hallarda vərəqə verən şəxs (kağızı verən) eyni zamanda bir şəxsin borclusu və digərinin kreditorudur. Buna görə də veksel borclunun borc verənə deyil, birbaşa kreditora ödəməsini tələb edir.

Qiymət kimi qanun layihəsinin təfərrüatları

İstənilən təhlükəsizlik ciddi şəkildə rəsmi sənəddir. Buna görə də istənilən növ vekselin verilməsi xüsusi qaydalara tabedir.

Veks təfərrüatları:

- veksel işarəsi, yəni bunun "veksel" olduğuna işarə;

- müəyyən məbləği ödəmək öhdəliyi şərti deyil;

- məbləğ rəqəm və sözlərlə göstərilir (düzəlişlər kağızı etibarsız edir);

- borcun ödənilmə vaxtı;

- sahibi ilə görüş nöqtəsi;

- alıcının adı və ünvanı (və ya ödəniş kimin sifarişi ilə həyata keçiriləcək);

- qanun layihəsinin tərtib olunduğu yer və tam tarix;

- çekmecenin imzası (yalnız əl yazısı).

Köçürmə vekselinin təfərrüatları yalnız vekseldə (“köçürmə vekselləri”), bu kağızda müəyyən məbləğin qeyd-şərtsiz ödənilməsi tələbində, həmçinin ödəyicinin adı və onun yerləşdiyi yerdə fərqlənir.

Qeyd-hesab üçün əsas kimi məbləğ

Həm vekseldə, həm də vekseldə borcun məbləği göstərilirrəqəmlər və sözlərlə təkrarlanır. Onların uyğunsuzluğu aşkar edildikdə, veksel sözlə göstərilən məbləğə verilmiş hesab olunur. Bir neçə varsa, daha kiçik məbləğ tətbiq olunur. Tənzimləyici tələblər borcun bir neçə hissəyə və ya şərtlərə bölünməsinə imkan vermir. Çünki veksel verilmə səbəbindən asılı olmayaraq müəyyən məbləği ödəmək üçün mücərrəd öhdəlik kimi tanınır.

Faizlə göstərilən məbləğdə veksel çıxarmağa icazə verilir. Onlar ümumi ödənişə daxil edilə və ya ayrıca göstərilə bilər. Bundan əlavə, vekselin təqdim edildiyi andan və ya təqdim edildikdən sonra müəyyən müddət ərzində ödəmə tarixi varsa, faiz dərəcəsi qüvvəyə minir. Digər hallarda, faiz dərəcəsi göstərilsə belə, ödəyicinin faiz ödəməmək hüququ var.

Borclunun ünvanı və adı

Əgər veksel ödəyicisi qeydiyyatdan keçmiş hüquqi şəxsdirsə, rekvizit kimi tam hüquqi ünvan və ad göstərilməlidir. Borclu fiziki şəxsdirsə, onun tam adı, soyadı və atasının adı, habelə qeydiyyat yeri və pasport məlumatları tam şəkildə göstərilir. Veksel üçün bu kifayətdir. Köçürmə vekselində borc verən və borclu fərqli insanlardır. Buna görə də, bu yazıda həm ikinci ünvan, həm də şəxsin adı təfərrüatlara əlavə edilir.

Ödəniş şərti

Borclu tərəfindən veksel verilir, ona görə də o, tələb olunan məbləği ödəmək öhdəliyini kağıza yazır.

Köçürmə vekseli kreditor tərəfindən ödəyiciyə verilir, lakin borcun üçüncü şəxsə - kreditorun kreditoruna ödənilməsi şərti ilə. Beləliklə, vekseldə öhdəlik deyil, borcun ödənilməsi tələbi var.

Veksel ödəmə müddətləri

Qanunvericiliklə onlar aşağıdakı kimi müəyyən edilir:

- "Təqdimat zamanı." Yəni hesab təqdim olunan kimi ödəniş edilir. Bu, qanun layihəsinin verildiyi tarixdən bir il ərzində baş verməlidir, əgər orada konkret tarix göstərilməyibsə. Gecikmə halında hesab etibarsız olur.

- "Təqdimatdan sonra müəyyən vaxtda." Borcun ödənilməsi təqdimat tarixindən sonra razılaşdırılmış müddətdən sonra baş verir. Bu, vekselin üz tərəfində qeyd edilməlidir. Bu işarə borcun qaytarılmasına faktiki razılıq və ya qəbulda etiraz günü olacaq.

- "Layihənin tərtibindən sonra müəyyən müddətdə" - geri qaytarma qanun layihəsinin tərtib edildiyi tarixdən müəyyən edilmiş günlərdən sonra baş verir.

- "Müəyyən bir gündə" - borcun ödənilməsi təminatda göstərilən gündə həyata keçirilməlidir.

Müddət olmadıqda veksel rəsmiləşdirildiyi tarixdən bir il ərzində ödəniş üçün təqdim edilə bilər. Ödəniş tarixi və müddəti eyni vaxtda kağızda göstərilmirsə, hesab etibarsızdır.

Borcun ödənilmə yeri

Qiymət kağızında başqa hal nəzərdə tutulmayıbsa, ödəniş yeri borclunun olduğu yerdir. Ödəniş yeri və ödəyicinin yeri vekseldə qeyd edilmədikdə, o, etibarsız olur. Həmçinin göstərilən bir neçə ödəniş yeri ilə.

Kağızın tərtib olunma tarixi və yeri

Borclunun yeri və vekselin qeydiyyat yeri ola bilməzüst-üstə düşür. Lakin vekselin formasında tərtib yeri göstərilməyibsə, kağız borclunun adının yanında yerləşən yerdə verilmiş hesab olunur. Əgər qanun layihəsində göstərilən yerlərdən heç biri yoxdursa və ya mövcud deyilsə, o zaman qiymətli kağız etibarsız sayılır.

Vəkilin tərtib olunma tarixi çox vacib atributdur, çünki o, ödəniş müddətinin və veksel üzrə öhdəlik dövrünün geri sayımına başlayır. Qeyri-real tərtib tarixi göstərildikdə etibarsız sayılır.

İmza

Aşağı sağ küncdə borclunun tam adı və yerinin altında və yalnız əl ilə yerləşdirilir. Sənəd hüquqi şəxs tərəfindən imzalanırsa, onun imzasına əlavə olaraq baş mühasibin imzası və şirkətin möhürü tələb olunur. Qanun layihəsinin etibarsızlığı imza/imzalar olmadıqda tanınacaq. Həmçinin sənəd mövcud olmayan və ya onu imzalamaq hüququ olmayan şəxslər tərəfindən imzalanıbsa.

Zəmanətlər

Həm veksel, həm də veksel üçün reqlamentlər veksel zəmanətinin (aval) verilməsi yolu ilə qəbul edilmiş qiymətli kağız üzrə ödənişə əlavə təminat nəzərdə tutur. O, həm əsas ödəyici, həm də hesaba cavabdeh olan hər hansı digər şəxs üçün üçüncü tərəf (əsasən bank) tərəfindən təmin edilir.

Aval sənədin üz tərəfində və ya əlavə vərəqdə (allonge) xüsusi yazıdır. Burada göstərilir: bank zəmanətinin kimə verildiyi, verilmə tarixi və yeri. Həm də bankın möhürü və onun birinci vəzifəli şəxslərinin imzaları qoyulur. “Aval hesab et” – bu ifadə klassik kimi tanınır. Amma mənaca uyğun olan hər hansı başqa istifadə etmək olar.

Vəkilin təminatçısı (avalist) birgə və xüsusi məsuliyyət daşıyır. Əgər zamin kağızın pulunu ödəyibsə, sənəddən yaranan hüquqlar ona keçir.

Yalnız maliyyə institutu zamin kimi çıxış edə bilər. Yəni fiziki və hətta hüquqi şəxs nə qədər ödəmə qabiliyyətinə malik olsa da, vekselə zəmanət verə bilməz.

Zəmanət nə verir

Ölkəmizdə veksel dövriyyəsinin inkişafına töhfə verməyən bir sıra səbəblər var. Onlardan bəziləri bunlardır:

- qanun layihəsini verən şəxslərə (fiziki və ya hüquqi) etimadsızlıq;

- fırıldaqçılıq ehtimalı;

- ölkəmizdə veksellərin təsbiti və uçotu sisteminin olmaması;

- ödəməkdən imtina edən (və ya onun müflisləşməsi) əsas ödəyicidən veksel məbləğinin sürətli yığılması üçün qaydalar və qaydalar və s. nəzərdə tutulmur

Qanunvericiliyimiz vekseli digər qiymətli kağızlar arasında ən aşağı mövqeyə qoyur və bu, çek verənin müflis olması halında zərərin ödənilməsi üçün işin ən son sırada olmasını təmin edir.

Belə maliyyə iddiaları üçün məhkəmə prosedurları çox uzun müddət davam edir və heç kim müsbət nəticəyə zəmanət vermir. Buna görə də kreditorlar aval verməklə özlərini daha da qorumağa çalışırlar. Vekselin hansı məqsədlə avallaşdırılmasından asılı olmayaraq, avalyer vekselin iştirakçısına çevrilir. Sənədi imzalayan digər şəxslərlə bərabər hüquqlara malikdir.

Alıcı nə risk edir

Qəribədir, lakin veksel zəmanəti pulun geri qaytarılmasına 100% zəmanət vermir. Buna görə də, sənəd tərtib edərkən bir sıra müəyyən qaydalara əməl edilməlidir. Onlar mümkün problemləri minimuma endirməyə kömək edəcəklər. Çətin ki, hər kəsdən qurtulmaq mümkün olsun, çox güman ki, qanun layihəsi yüksək riskli qiymətli kağız hesab olunur.

İlk növbədə qanun layihəsi ilə bağlı qanunvericiliyin bütün nüanslarını bilən yüksək ixtisaslı hüquqşünasla məsləhətləşmək lazımdır. O, işinə qiymətli kağızın qeydiyyatını və ona verilən zəmanəti yoxlamaqla başlayır. İstənilən çap xətası, çap xətası və ya məlumatların qeyri-dəqiqliyi siyirtmənin "forma qüsuru" ifadəsi ilə ödənişdən imtina etməsinin səbəbi ola bilər.

İkincisi, vəkil zamini yoxlayır. Üstəlik, ödəmə qabiliyyəti əsas şey deyil. Təşkilatın (firmanın) nizamnaməsinə diqqət yetirmək lazımdır. Bəzən qanunla müəyyən edilmiş formada veksel zəmanəti ilə bağlı əməliyyatlara qadağa qoyulması haqqında müddəa müəyyən edilir. Və buna baxmayaraq, belə bir təşkilatın (firmanın) hər hansı vəzifəli şəxsi vekselə imza atıbsa, aval üçün məsuliyyət onun üzərinə düşür. Düzdür, səlahiyyət həddini aşanlar cəzalandırılacaq. Elə hallar var ki, yalnız şirkət rəhbəri aval verə bilər, hətta onun birinci müavini belə hüquqa malik deyil. Təbii ki, belə bir şəxsin verdiyi zəmanət də ciddi çətinliklərə səbəb olur.

Burada qeyd etmək lazımdır ki, avalist həmişə veksel imzalamaq riskini daşıyır. Axı, qanun layihəsini verən şirkət (və ya fiziki şəxs) ondan imtina etdiödəyir, bütün məsuliyyəti zaminə keçir. Bununla bağlı Rusiya qanunvericiliyi həmişə qətiyyətlidir. Əgər sübut olunsa ki, siyirtməçinin əvvəlcə qərəzli niyyəti olub və o, öz hərəkətləri ilə zamini çaşdırmaq niyyətində olub, hətta bu, onu məsuliyyətdən azad etməyəcək. Yəni hələ də borcu ödəməlisiniz.

Ödənişlərin alınması

Bu prosedur qiymətli kağızlar bazarında oxşar maliyyə alətləri arasında ən etibarlı və populyarlardan biri hesab olunur. Veksel almaq təkcə sərfəli ödəniş vasitəsi deyil, həm də uğurlu investisiya üçün fürsətdir.

Gəlir sözdə faktura faizini gətirə bilər. Onlar vekseldə göstərilən borc məbləği üzrə tutulur. Faizli veksellər yalnız “gördükdə”, “gördükdə, lakin məlum tarixdən tez olmayan”, həmçinin “təqdim edildikdən sonra müəyyən müddət ərzində” buraxılır. Hesablama veksel sahibinin təminatının saxlandığı bütün dövr (günlərin sayı) üçün aparılır. Dövrün başlama tarixi qanun layihəsinin tərtib edildiyi tarix və ya sənədin mətnində yazılmış nömrədir. Üstəlik, Mülki Məcəllədə geri sayımın qeyd olunan tarixlərdən sonrakı gündən başlayacağı göstərilir. Rusiya Bankı isə belə bir izahat verir: vekselin faktiki yerləşdirilməsi günü veksel faizləri üçün hesablaşma müddətinə daxil edilmir.

Faiz dövrünün bitmə tarixi ödəmə tarixidir (daxil olmaqla). Təbii ki, faizlərin hesablandığı müddət ödəniş üçün təminat təqdim etmək üçün icazə verilən müddətdən çox ola bilməz.

Kiməveksel üzrə faiz ödəyən qiymətli kağızın ayda tədavül günlərinin sayını tapmaq üçün müəyyən prosedur tətbiq edilmişdir. Onlar aşağıdakı kimi hesablanır:

- faiz birinci ayda hesablanırsa - bu ayın əvvəlindən son gününə qədər;

- ödənilməli faizlər təqdim edildiyi ayda hesablanıbsa - cari ayın birinci günündən təqdimat üçün nəzərdə tutulmuş günə qədər;

- hər hansı başqa ayda olarsa - təqvim günlərinin sayı.