Bank işi və onun tənzimlənməsi

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Dünya iqtisadiyyatında baş verən son dəyişikliklər dövlətlərin maliyyə-kredit sahəsinin fəaliyyətindən asılılığının artdığını göstərir. Hər il biznesin, dövlətin və istehlakçıların maraqları üçün maliyyələşdirmənin həcmi əhəmiyyətli dərəcədə artır və bank sistemi bu ehtiyaclara xidmət etmək üçün mövcuddur.

Bank nədir

Banklar istər qlobal, istər milli, istərsə də regional iqtisadiyyatın vacib elementidir. Bank sektoru fiziki şəxsləri, müəssisələri, dövləti və digər maliyyə iştirakçılarını birləşdirir.

Bank pul vəsaitləri, qiymətli kağızlar, metallar və müqavilə öhdəlikləri ilə məşğul olan maliyyə və kredit təşkilatıdır, predmeti nağd pul və ya başqa maliyyə alətləri, məsələn, təhvil-təslim müqaviləsi.

Geniş mənada 2 növ bank var:

• Mərkəzi Bank digər orqanlardan ayrı olan, maliyyə və pul siyasətinə rəhbərlik edən, maliyyə institutlarına nəzarət edən, pul və dövlət qiymətli kağızları emissiya edən, kommersiya təşkilatlarına kredit verən dövlət qurumudur.banklar. Bank sektoru Mərkəzi Bankın nəzarəti altındadır.
• Kommersiya bankı - bank əməliyyatları vasitəsilə mənfəət əldə etmək məqsədilə yaradılmış özəl və ya dövlət qurumu.

Banklar üçün tələblər

Bankın yaradılmasının hüquqi əsasını lisenziya almaq üçün zəruri tələbləri nəzərdə tutan "Bank işi haqqında" qanun təşkil edir:

• səhm kapitalı - 18.000.000;
• sənədlərin siyahısı;
• təsisçilərin "təmiz" biznes və vergi tarixi;
• risk və kapital idarəetmə sisteminin və daxili audit sisteminin mövcudluğu.

Qeyd edək ki, qanunvericiliyin tələblərinə əməl edilməməsi Mərkəzi Bankın lisenziyanın verilməsindən əsaslandırılmış imtinasına səbəb olur. Həmçinin, hüquqi şəxs müvafiq lisenziya olmadan bank əməliyyatları həyata keçirirsə, o, bu cür fəaliyyət nəticəsində əldə etdiyi bütün mənfəətdən məhrum edilə bilər və federal büdcənin xeyrinə onun məbləğinin ikiqat miqdarında cərimə ödəməyə məcbur edilə bilər.

Bank sektoru həm də Fitch Rating, S&P, Moody's və s. kimi nüfuzlu reytinq agentliklərinin nəzarəti altındadır. Onların qiymətləndirilməsi kredit təşkilatının gələcək bir neçə il üçün etibarlılığını və dayanıqlığını müəyyən edir, yüksək reytinqlər cəlbediciliyi artırır. əmanətçilər arasında bankın digər maliyyə institutlarından üstündür.

Bank xidmətləri

Bank əməliyyatlarının cəmi çox genişdir,əksər banklar onların yalnız bir hissəsinə üstünlük verir, ona görə də fəaliyyət növü üzrə təsnifat ədalətlidir:

• Universal banklar. Onlar demək olar ki, bütün növ bank fəaliyyəti ilə məşğul olurlar, məsələn, Sberbank, VTB24.
• İnvestisiya bankları. Onlar maliyyə bazarlarında investisiyalar və spekulyasiya ilə məşğul olurlar, məsələn, BCS, FINNAM.
• Sənaye bankları. Onlar əsasən kreditləşmə və biznes xidmətləri ilə məşğul olurlar, məsələn, Rosselxozbank, Promstroybank.
• İxtisaslaşdırılmış banklar. Onlar bank öhdəliklərinin dar siyahısını yerinə yetirirlər və ya qeyri-standart xidmət sisteminə malikdirlər, məsələn, Qazprombank, Tinkoff.

Bank sektoruna aşağıdakı bank əməliyyatları növləri daxildir:

• Kredit.
• Depozitar saxlama.
• Tranzaksiya xidməti.
• Broker xidmətləri.
• İnvestisiyalar.
• Valyuta mübadiləsi.
• Qiymətli metalların yerləşdirilməsi.
• Lizinq əməliyyatları.
• Maliyyə aktivlərinin etibarlı idarə edilməsi.

Bank işinin qanunvericiliklə tənzimlənməsi: imkanlar və məhdudiyyətlər

Maliyyə və bank sektoru qanunvericilik və maliyyə tənzimlənməsi altındadır. Qanun nöqteyi-nəzərindən banklar bank fəaliyyətini tənzimləyən qanunvericilik aktlarının məcmusuna tabedirlər. Rusiyada əsas olanı "Bank işi haqqında" Federal Qanundur və məsələn, borcalan ilə bank arasındakı münasibətlər tənzimlənir. Mülki Məcəllənin müddəaları.

Maliyyə tənzimlənməsinə gəlincə, o, Mərkəzi Bank tərəfindən kommersiya banklarına nəzarətdən ibarətdir. Lisenziyalar verir və ləğv edir, bankın maliyyə vəziyyətini yoxlayır, xüsusən likvidliyin kifayət qədər olmasına, əməliyyatların şəffaflığına, balansda ehtiyat fondlarının səviyyəsinə nəzarət edir, mühasibat uçotu standartlarını müəyyən edir və s.

Rusiya qanunvericiliyi bankın lisenziyası ləğv edildiyi halda fiziki şəxslərin əmanətlərinin sığortalanmasını nəzərdə tutur, məbləğ 1.400.000 rubla qədərdir, halbuki lisenziyanın ləğvi zamanı yığılan əmanətin faizi də sığortaya aiddir. Hüquqi şəxslər üçün qanunun bu müddəası etibarsızdır.