Pensiyanın maliyyələşdirilən və sığortalanan hissəsi nədir? Pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsinin köçürülməsi müddəti. Pensiyanın hansı hissəsi sığortadır, hansı hissəsi maliyyəl

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Gələcəyini düşünmək və öz qocalığınızı planlaşdırmaq həyata tamamilə rasional yanaşmadır. Qərb ölkələrində isə vətəndaşların bu istəyi uzun onilliklər ərzində mövcud qanunvericiliklə tam şəkildə dəstəklənir. Rusiyada pensiya islahatı kifayət qədər uzun müddətdir, on ildən bir az artıqdır ki, qüvvədədir. Buna baxmayaraq, bir çox işləyən vətəndaşlar hələ də pensiyanın maliyyələşdirilən və sığortalı hissəsinin nə olduğunu və deməli, qocalıqda onları nə qədər təminat gözlədiyini anlaya bilmir. Bu problemi başa düşmək üçün aşağıdakı məlumatları oxumalısınız.

Pensiya sisteminin dəyişdirilməsi üçün ilkin şərtlər

2002-ci ilə qədər vətəndaşlar üçün pensiyaların hesablanması SSRİ dövründən tətbiq edilən "həmrəylik prinsipi" üzrə aparılırdı. Xaricdə belə bir paylama sistemi çağırıldıRus dilinə tərcümədə “getdikcə ödə” mənasını verir. Bu sistemin mahiyyəti ondan ibarət idi ki, ölkənin bütün işləyən vətəndaşlarının pensiya haqları hazırda layiqli istirahətdə olan insanlar arasında bölüşdürülürdü. Bu yanaşma kifayət qədər məntiqli və haqlı idi, ancaq pensiya yükünün sürətlə artmağa başladığı ana qədər. Əvvəllər bir pensiyaçı üçün minimum təminatın məbləği 2 - 2,5 işləyən şəxsə təyin edilirdisə, ölkədə demoqrafik vəziyyətin pisləşməsi ilə bu rəqəm sürətlə azalıb. Və ekspertlərin fikrincə, artıq 2020-ci ildə bu nisbət 1:1 olacaq.

Bundan başqa, işləyən vətəndaşlar tərəfindən Pensiya Fondunda tutulan pensiyanın sığorta hissəsinə dövlət üçün ayırmalar ölkə iqtisadiyyatının modernləşdirilməsinə investisiya qoyuluşu funksiyasını yerinə yetirir. Pensiya qanunvericiliyində dəyişiklik etməklə dövlət nəinki öz xalqının gələcəyini təmin edir, həm də öz inkişafına əhəmiyyətli kapital daxil olur.

İslahatın mahiyyəti və əmək pensiyalarının formalaşması

2002-ci ildən pensiya sisteminin balanslaşdırılmış işini tənzimləyən 4 qanun qüvvəyə minmişdir. Lakin bu sənədlərin məzmununa uyğun olaraq köklü dəyişikliklərdən danışmaq mümkün deyil, çünki onlar əvvəllər mövcud olan paylayıcı sistemdən paylayıcı-akkumlyativ sistemə rəvan keçiddir.

Yeni qanunvericiliyin qüvvəyə mindiyi gündən əmək pensiyasının formalaşması OPS sistemində (icbari pensiya sığortası) həyata keçirilir və o, üç əsas hissədən ibarətdir: sığorta, əsas və maliyyələşdirilən. Nəvətəndaşların pensiya təminatının ölçüsünə aiddir, o, federal qanunla müəyyən edilmiş düstura uyğun olaraq hesablanır.

Ümumilikdə islahat Rusiya Federasiyası vətəndaşlarına pensiyaların məbləğini müstəqil şəkildə tənzimləməyə, şəxsi idarəetmə şirkətlərinin və ya ixtisaslaşmış qeyri-dövlət pensiya fondlarının köməyi ilə öz əmanətlərini artırmağa imkan verdi.

Pensiyaçıların əsas problemi

Rusiyada pensiya islahatının kifayət qədər uzun müddətdir qüvvədə olmasına baxmayaraq, bir çox pensiyaçılar və işləyən vətəndaşlar hələ də pensiyanın maliyyələşdirilən və sığorta hissəsinin nə olduğunu başa düşə bilmirlər. Və buna görə də əmanətlərini düzgün idarə edə və layiqli gəlir əldə edə bilmirlər. Buna görə müasir pensiya sistemini nəzərdən keçirməyə başlayaraq, əsas anlayışları öyrənməlisiniz. Və yalnız bundan sonra, pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsinin köçürülüb-köçürülməməsi və bunu necə etmək barədə müzakirə etmək?

Pensiya sistemi 2002-2010

Federasiyanın bütün işəgötürənləri, qüvvədə olan qanunvericiliyə uyğun olaraq, hər bir işçinin əmək haqqının 20%-i məbləğində PF-yə aylıq töhfələr ödəməlidirlər. 2007-ci ilin sonuna qədər tarif üç hissəyə bölündü: 4% maliyyələşdirilən hissə, 10% sığorta hissəsi və müvafiq olaraq 6% baza hissəsi idi. Bu bölgü investisiyalardan gəlirlərini artırmaq və təqaüdə çıxdıqdan sonra layiqli aylıq təminat almaq istəyən vətəndaşlar üçün tamamilə ədalətli deyildi. 2008-ci ilin yanvar ayından pensiya haqqında qanunlara dəyişikliklərislahat. Onlara uyğun olaraq, pensiyanın sığorta hissəsinin faizi 2 vahid azaldılıb və onlar maliyyələşdirilən maddəyə köçürülüb.

Fərdi sahibkarlara gəldikdə isə, qanunvericiliyə uyğun olaraq, onlar hər ay PF-yə dəqiq müəyyən edilmiş tarif dərəcəsini ödəməyə borcludurlar. Xüsusi sadələşdirilmiş vergi sistemindən istifadə edən hər hansı mülkiyyət formalı təşkilatlar üçün pensiyanın sığorta hissəsi üçün 10% və maliyyələşdirilən üçün 4% məbləğində yığımlar nəzərdə tutulur.

Pensiyanın baza hissəsi

Pensiyanın ən kiçik tərkib hissəsi dövlət tərəfindən vətəndaşlar qarşısında təminat öhdəliyi kimi müəyyən edilmiş ciddi şəkildə müəyyən edilmiş məbləğ olan baza hissəsidir. Əvvəlcə, 2002-ci ildən bu, 450 rubl idi, lakin hər il bu məbləğ inflyasiya ilə indeksləşdirilir.

Qeyd etmək lazımdır ki, formal olaraq pensiyanın baza hissəsi işəgötürənlərin PF-də tutduğu aylıq töhfələr hesabına maliyyələşdirilir. Ancaq əslində bu məbləğ ödənişlər üçün kifayət deyil, ona görə də federal büdcə onu kompensasiya edir. Axı pensiyanın baza sığorta hissəsi cari dövrdə PF hesablarına nə qədər daxil olubsa da, dövlət sosial müdafiəsi olmayan vətəndaşların təminatı ilə bağlı öhdəliklərini yerinə yetirməlidir.

Bu məbləğ pensiya yaşına çatmış, iş stajı beş ildən artıq olan bütün vətəndaşlara təyin edilir. Yuxarıya uyğunlaşdırılmış tarif yalnız 80 yaşdan yuxarı şəxslərə, əlilliyi olan şəxslərə və əlil himayəsində olan vətəndaşlara şamil edilir. Əsasən, buəvvəlki əlavələrin, kompensasiya müavinətlərinin və minimum pensiyanın birləşdirilmiş məbləği. Onun əsas funksiyası adı ilə təsdiqlənən bəzi əsas sosial təminat verməkdir.

2010-cu ilin əvvəlindən bu məsuliyyət komponenti pensiya sistemindən silinib və yerini sığorta pensiyasının sabit hissəsi tutub.

Yığılmış pensiyanın xüsusiyyətləri

Rusiya Federasiyasında son illərdə mövcud pensiya islahatı, işəgötürən tərəfindən Pensiya Fonduna aylıq tutulan töhfələrin 6% -dən formalaşan pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsi kimi bir şeyin istifadəsini nəzərdə tutur. Onun pensiya təminatının digər komponentlərindən fərqləndirici xüsusiyyəti onun “canlı” fondlar olmasıdır ki, onların həcminin artması tamamilə işçidən asılıdır. Axı, pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsinin mahiyyəti öz pullarını müstəqil investisiya etmək imkanındadır. Yığılmış kapitalın nə qədər artırılmasının mümkün olacağı düzgün investisiya strategiyasının seçilməsindən, başqa sözlə, pulun kimə idarə olunmasından asılıdır.

Vətəndaşlar bu maddə üzrə ilk ödənişləri islahat başlandıqdan sonra 1 iyul 2012-ci ildə, 360-FZ saylı Qanun qüvvəyə mindikdən sonra almağa başladılar (xalq arasında bu sənəd daha çox “Ödəniş Qanunu” kimi tanınır.). Təbii ki, vətəndaşların aldığı məbləğlər, prinsipcə, yığılma dövrü kimi çox böyük deyil, lakin bu, qocalıq üçün özünü təmin etmək üçün ilk addım idi.

Rusiya Federasiyasında pensiya sisteminin islahatı hazırda davam edir. Tutmaları və yolu tənzimləyən bir çox qanunlar artıq imzalanıbkumulyativ hissənin formalaşması. Hər kəsin bilməli olduğu yeniliklərdən biri də odur ki, 2015-ci ildən etibarən pensiya təminatının bu komponenti bütün işçilər üçün “standart olaraq” formalaşacaq. Bu o deməkdir ki, digər təşkilatların idarəçiliyində olan vəsaitlərin köçürülməsi üçün müvafiq ərizə təqdim edilmədən maliyyələşdirilən hissə avtomatik olaraq sığortaya keçirilir.

Əmanətlərin idarə edilməsini kimə həvalə etməli?

Bu gün pensiya yığımlarını idarə etmək üçün üç variant var və onların hər birinin öz üstünlükləri və tələləri var.

Beləliklə, yığılan pensiya əmanətlərinizlə edə biləcəyiniz ilk şey onları dövlət Pensiya Fondunda saxlamaqdır. Seçim yaxşıdır, sənədləşmə işlərinə vaxt və səy sərf etməyi tələb etmir, ancaq onu seçərək, layiqli istirahətinizə girdiyiniz zaman inflyasiya qocalıq üçün ən azı kiçik bir məbləğ buraxacağına ümid etmək olar. Başqa bir əhəmiyyətli çatışmazlıq, bir şəxsin PF ilə fərdi müqavilə bağlamaması və pulunun vəziyyəti haqqında etibarlı məlumata malik olmamasıdır. Belə idarəetmənin üstünlüyü ondan ibarətdir ki, dövlət özü vəsaitlərin qaytarılmasının təminatçısı kimi çıxış edir.

İkinci seçim birincidən qat-qat sərfəlidir və pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsinin idarəetmə şirkətinin (idarəetmə şirkətinin) idarəçiliyinə verilə bilməsi ilə nəticələnir. Belə bir sərmayənin qaytarılması, az da olsa, inflyasiyanı üstələyir, bu da zəmanət verirəmanətlərin təhlükəsizliyi. Bu variantda, eləcə də əvvəlki variantda dövlət zamin kimi çıxış edir və şəxs ildə bir dəfə öz əmanət hesabının vəziyyəti haqqında məlumat ala bilər. İqtisadi faydalara baxmayaraq, Böyük Britaniyanın maliyyə idarəçiliyi ən yüksək risk dərəcəsinə malikdir, çünki bu təşkilatlar gəlirli alətlərə investisiya etmək hüququna malikdir.

Üçüncü variantdan nəinki pensiyanın maliyyələşdirilən və sığortalı hissəsinin nədən ibarət olduğunu yaxşı bilən, həm də federasiyanın müdafiəsindən imtina etməyə hazır olan, pullarını qeyri-müəyyən şəxslərə həvalə edən insanlar istifadə edə bilər. Dövlət Pensiya Fondu. Fərdi müqavilənin imzalandığı andan pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsi NPF-nin mülkiyyətinə keçir. Şübhəsiz ki, belə bir investisiyanın gəliri inflyasiyadan əhəmiyyətli dərəcədə yüksək olacaq, lakin hətta bu, vəsaitlərin qaytarılması üzrə öhdəliklərin yerinə yetirilməsinə zəmanət verə bilməz.

Yaşlılıq pensiyanızın maliyyələşdirilən hissəsinə investisiya etməyi seçməzdən əvvəl bütün variantları diqqətlə nəzərdən keçirməlisiniz.

Pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsini necə köçürmək olar?

Bu gün maliyyələşdirilən proqramda iştirak edən pensiya islahatının fəal iştirakçıları 1967-ci ildən sonra anadan olmuş Rusiya Federasiyasının vətəndaşlarıdır. Məhz onlar pensiya təminatının bir hissəsini müstəqil şəkildə idarə edə və bu məbləğdə vəsaiti hara yatırmağa qərar verə bilərlər. Çoxları təbii ki, özlərinə əlavə çətinlik yaratmadan federasiyanın pensiya fondunda pul qoyub yalnız dövlətə arxalanmağa üstünlük verirlər. Amma illik gəliri qane etməyənləriinflyasiyadan aşağı olduqda, onlar əmanətlərini idarəetmə şirkətinə və ya NPF-yə köçürə bilərlər. Pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsinin köçürülməsi müddəti vaxt çərçivələri ilə məhdudlaşmır, buna görə ərizə istənilən vaxt verilə bilər. Bununla belə, investisiya müqaviləsi yalnız gələn ilin yanvar ayından qüvvəyə minəcək və federal pensiya fondundan alınan pullar martın 31-dək yeni idarəedici şirkətə köçürüləcək. Əgər nədənsə sığortalı idarə şirkəti ilə əməkdaşlığın nəticəsindən narazıdırsa, bir ildən sonra pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsi başqa MC-yə köçürülə bilər.

Bugünkü pensiyanın məcmu komponenti

Əmanət fondlarına investisiya qoymaq üçün loyal şərtlər Rusiya Federasiyasında yalnız 2013-cü ilə qədər qüvvədə idi, dövlət qanunvericilik səviyyəsində sadəcə investisiyaları ilə məşğul olmayan vətəndaşların hərəkətsizliyindən istifadə etdikdən sonra. Ancaq hər şey ilk baxışdan göründüyü qədər kateqoriyalı deyil. Öz qocalığını təmin etmək məsələsi ilə ciddi məşğul olmaq istəyənlər üçün bu imkan tam şəkildə verilir. Məhz buna görə də pensiyanın maliyyələşdirilən hissəsi, daha dəqiq desək, insanların investisiya üçün faiz dərəcəsini və şirkəti müstəqil seçə bildiyi müddət uzadılıb. 2015-ci ilə qədər istənilən işləyən vətəndaş əmanət fonduna yığımların 6%-nin saxlanılması üçün müraciət edə bilər. Belə bir sənəd təqdim edilmədikdə, dövlət bu dərəcəsi 2% -ə endirmək və ya hətta hamısını pensiyanın sığorta hissəsinin faizinə köçürmək hüququna malikdir. Nə qədər ki, yığılan pensiya fondlarınızı saxlamaq və uğurla investisiya etmək şansınız var, siz təcili olaraq Pensiya Fonduna müraciət etməlisiniz.

Pensiya müavinətlərini necə əldə edə bilərəm?

Layiqli istirahətə qədəm qoyduğu andan yığılan pensiya proqramında iştirak etmiş hər bir vətəndaş öz pulunu almaq hüququna malikdir. Bu, pensiyaçı üçün əlverişli olan üç yolla edilə bilər. Birincisi, əmanət məbləği əhəmiyyətsizdirsə, müvafiq ərizənin təqdim edildiyi tarixdən 90 gün ərzində həyata keçiriləcək birdəfəlik ödəmə verə bilərsiniz. İkincisi, ödənişlər müəyyən müddətə uzadıla və sistematik olaraq sabit məbləğlər ala bilər. Üçüncüsü, əgər yaşa görə pensiyanın sığorta hissəsi azdırsa, siz yaşamaq müddəti üçün yığılmış vəsaiti bölüb əlavə olaraq ala bilərsiniz.

Lakin hər bir qaydada olduğu kimi, yığılan pensiyaların ödənilməsi ilə bağlı qanunda təcili ödənişlərə imkan verən istisnalar var. Bununla belə, onlar yalnız proqramın birgə maliyyələşdirilməsində iştirak etmiş və özləri töhfələr ödəmiş sığortalılar kateqoriyasına etibar edirlər. Beləliklə, məsələn, analıq kapitalının bir hissəsini PF-yə göndərən qadınlar ola bilər. Belə ödənişlərin müddəti 10 ildən az ola bilməz.

Pensiya fondlarının vərəsəliyi

Pensiyanın maliyyələşdirilən və sığortalı hissəsinin nə olduğunu bilməklə onlardan hansının layiqli qocalığı təmin etmək ehtimalının daha yüksək olduğunu təxmin etmək çətin deyil. Ancaq bu, məcmu komponentin bütün üstünlükləri deyil. Sığorta olunanın varisləri tərəfindən miras qala bilər. Bunun üçün Cinayət Məcəlləsi və ya pensiya fondu ilə əlaqə saxlamaq və müvafiq sənədlər paketini təqdim etmək kifayətdir.

Pensiyanın sığorta hissəsi

Pensiyanın sığorta hissəsinin mahiyyətini nəzərə alsaq, əminliklə deyə bilərik ki, bukomponenti keçmiş pensiya sisteminin bir hissəsidir. Axı, işəgötürənlərin bu təminat maddəsi üçün ödədiyi bütün töhfələr dövlətin sərəncamına verilir və hazırkı pensiyaçılar arasında bölüşdürülür. Buna görə də, yaşa görə pensiyanın sığorta hissəsi yalnız şərti maliyyələşdirilən anlayışdır.

Hətta 2010-cu ildən əvvəl pensiyaların bu komponenti ayrıca kateqoriya idi və bunun üçün işəgötürənlərin aylıq töhfələrinin yalnız 8%-i tutulurdu. Lakin sonra pensiyanın sığorta hissəsinin faizi sığorta fondunu əhəmiyyətli dərəcədə artıraraq bazaya əlavə edildi. Dövlətin sərəncamında olan vəsaitlərin bu şəkildə yönləndirilməsi əlavə investisiyalardan istifadə etmədən bütün hazırkı pensiyaçılara pensiya öhdəliklərinin ödənilməsini təmin etməyə imkan verdi.

Pensiya hesablanmasında əsas terminologiya

Pensiyanın hansı hissəsinin sığorta olduğunu və pensiya yaşına çatdıqdan sonra pensiyanın hansı hissəsinin şəxsə ödəniləcəyini nəzərdən keçirməzdən əvvəl bir sıra digər vacib anlayışları da nəzərə almaq lazımdır. Beləliklə, tez-tez istifadə olunan "pensiya kapitalı" termini işçinin bütün iş stajı üçün aylıq töhfələrindən formalaşan vəsaitlərin məbləği kimi başa düşülməlidir. Pensiyanın sığorta hissəsinin ölçüsünü hesablamaq üçün bilməli olduğunuz ikinci, lakin daha az vacib olmayan anlayış "yaşama müddəti" dir. Bu terminin istifadəsi, ilk baxışdan, pensiyaçılar üçün olduqca kobud və hörmətsiz görünür, lakin onsuz aylıq təminatı hesablamaq sadəcə mümkün deyil. Bu, hörmətli yaşda olan vətəndaşların təxmini ömrünü ifadə edir və hamı üçün bərabərdir, lakin bu, göstərilən müddətdən sonra bir şəxsin pensiya almasını dayandıracağı anlamına gəlmir. Sonrakı məbləğlər dövlət büdcəsindən əvvəlki məbləğdə ödənilir.

Pensiyanı necə hesablamaq olar?

Vətəndaş pensiya yaşına çatdıqdan sonra ona sığorta pensiyasının hansı hissəsinin ödəniləcəyini anlamaq üçün pensiya kapitalının miqdarını və qanunla müəyyən edilmiş sağ qalma müddətini dəqiq bilmək lazımdır. Üstəlik, 2002-ci ildə sonuncu göstərici 12 il olub və hər il 12 ay artıb. Beləliklə, 2013-cü ildə bu rəqəm 228 ay olub.

Aylıq sığorta təminatının məbləği bir sadə riyazi düsturdan istifadə etməklə hesablanır: SPV=PC / SD + BCHP, burada PC illərlə iş stajı üçün pensiyaçıların töhfələrindən formalaşan təxmin edilən pensiya kapitalıdır; SD - pensiyaların ödənilməsi üçün müəyyən edilmiş müddət (yaşama müddəti); CPP - əvvəllər baza hissəsi adlanan sığorta pensiyasının sabit hissəsi.

Alınan pensiya təminatının məbləğinin inflyasiya səviyyəsinə uyğun olması üçün əmək pensiyasının sığorta hissəsi hər il indeksləşdirilir. Vətəndaşların gəlirlərinin qorunmasına bu cür yanaşma pensiyaçıların yaşayış şəraitinin sabitliyini qorumağa imkan verir.

İslahatın hərbi pensiyaçıların həyatına təsiri

2002-ci ildən qüvvəyə minmiş bütün pensiya islahatı qanunlarında hərbi pensiyaçıların tam şəkildə layiqli pensiya almaq hüquqları pozulub. Başqa sözlə,uzun illər dövlətə borcunu ödəyən və layiqli istirahətə gedən insanlar kateqoriyası yalnız hərbi pensiyanın sığorta hissəsinə arxalanırdı. Əgər silahlı qüvvələrdən ayrıldıqdan sonra bir şəxs hər hansı digər sənayedə işləməyə davam edirsə və işəgötürən onun üçün Pensiya Fonduna töhfələr ödəyirsə, bu məbləğlər sadəcə olaraq federasiyanın büdcəsində qalırdı. Bu cür ədalətsizlik təkcə hərbçilər arasında deyil, digər kateqoriyadan olan büdcə işçiləri arasında da xeyli hiddət doğurduğu üçün problem tezliklə həll edilməli idi.

2008-ci ilin ortalarında pensiya islahatı ilə bağlı əsas qanunlara bir neçə düzəliş qüvvəyə mindiyi üçün vəziyyət kəskin şəkildə dəyişdi. Həmin andan hərbi pensiyaçılar üçün pensiyanın sığorta hissəsi məcmu kapital əsasında hesablanmağa başlandı. Başqa sözlə, bir şəxs silahlı qüvvələrdə xidmətini başa vurub mülki müəssisələrdə işləməyə davam edərsə, PF-yə bütün aylıq töhfələr onun hesablaşma kapitalının formalaşmasına gedirdi.

Gələcək pensiyaçıları nə gözləyə bilər

Statistikanın göstərdiyi kimi, son illərin pensiya islahatı ahılların maddi rifahını bir qədər yaxşılaşdıra bilsə də, məqsədlərinə çatmayıb. Pensiyaçıların sayı kifayət qədər böyükdür, müvafiq olaraq onların pensiyanın sığorta hissəsi minimum səviyyədə qalır. Bu nədir: maliyyəçilərin səhvi, yoxsa ətraflı plan? Bu gün bu suala cavab vermək son dərəcə çətindir və mənasızdır. Uğursuzluğun səbəbini axtarmaq üçün çox gecdir, yaranan problemi həll etmək lazımdır və PF vəziyyətdən özü üçün sərfəli çıxış yolu tapdı: ölçüsünü artırmaqəmək qabiliyyətli əhalinin töhfələri hesabına hesablaşma kapitalı.

Təbii ki, yeni pensiya islahatı faiz dərəcələrinin artırılması ilə bağlı deyil, yalnız Cinayət Məcəlləsindən vəsaitlərin federasiya büdcəsinin səlahiyyətlərinə yönəldilməsidir. Pensiyanın maliyyələşdirilən və sığortalı hissəsinin nədən ibarət olduğu barədə məlumatı narahat etməyən vətəndaşlar üçün hər şey daha da asanlaşacaq. Onlara vəsait yatırmaq barədə düşünməyə ehtiyac qalmayacaq, ancaq onların pensiya təminatının təminatçısı olacaq dövlətə arxalanacaqlar. Beləliklə, Pensiya Fondunun öz öhdəliklərini ödəmək üçün sərəncamında daha çox vəsait olacaq, lakin belə bir sistemin nə qədər mövcud ola biləcəyini zaman göstərəcək.