Kommersiya krediti: şərtlər, formalar, dərəcələr

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2024-01-17 18:40

Bizneslər tez-tez bir-birinə kommersiya krediti ilə ödəyirlər. Beləliklə, hər bir şirkət üçün öz pulunu dövriyyədən çıxarmaqdansa, borc vəsaitlərini cəlb etmək daha əlverişlidir. Bu üsul, sadəcə olaraq öz əmanətləri olmayan kiçik firmalar üçün xüsusilə aktualdır, buna görə inkişaf üçün banklardan və ya üçüncü tərəf təşkilatlarından vəsait cəlb etməlidirlər. Kommersiya krediti çətin vəziyyətdən çıxış yolu hesab olunur və bir neçə formada təqdim olunur. O, müxtəlif tariflər və şərtlər müəyyən edir, ona görə də borc götürülmüş vəsaitlərin səmərəli istifadəsinə zəmanət vermək üçün siz qeydiyyat qaydalarını yaxşı başa düşməlisiniz.

Konsept

Kredit hesab edilsə də, bir çox spesifik xüsusiyyətlərə malikdir:

• dövlət və ya kommersiya banklarına bu tip kreditlər verməyin, çünki firmalar bunun üçün bir-biri ilə əməkdaşlıq edirlər, ona görə də bank institutu şəklində vasitəçi iştirak etmir;
• bu proses üçün xüsusi lisenziya tələb olunmur;
• belə bir əməliyyat ayrıca bir proses kimi çıxış etmir, buna görə də bunun üçün xüsusi müqavilə tərtib edilmir, çünkiyalnız əsas müqaviləyə əlavə razılaşma formalaşır;
• şirkətlər və müəssisələr özləri kreditor və borcalan kimi çıxış edirlər;
• iştirakçıların fiziki və ya fərdi sahibkar olmasına icazə verilir.

Kommersiya bankları tərəfindən verilən kreditlər pul ifadəsində göstərildiyi üçün kommersiya hesab edilmir. Müəssisələr arasında müvafiq müqavilə bağlandıqda, kredit adətən kommersiya formasında təqdim olunur. Bu şərtlər altında əməliyyat bir-birini tamamlayır, ona görə də onun ifadəsi üçün sadə yazılı forma uyğun gəlir.

Bank kreditlərindən nə ilə fərqlənir?

Kommersiya krediti tərəfləri bank lisenziyası olmayan müxtəlif firmalar olan əməliyyatdır. O, həm satıcı, həm də alıcı tərəfindən təmin edilə bilər, beləliklə, o, taksit planı, təxirə salınma, əvvəlcədən ödəniş və ya əvvəlcədən ödəmə kimi ifadə edilə bilər.

Kommersiya kreditinin bank təşkilatları tərəfindən təklif olunan standart kreditdən çoxlu fərqləri var.

Meyar	Kommersiya kreditləri	Bank kreditləri
Borç verən	Bir-biri ilə malların tədarükü ilə bağlı müxtəlif müqavilələr bağlayan müxtəlif hüquqi şəxslər, fiziki şəxslər və ya fərdi sahibkarlar	Yalnız lisenziyalı bank təşkilatları
Təqdimat forması	Əmtəə	Pul
Faiz dərəcələri	Aşağı, 3 ilə 15 faiz arasında dəyişir	Yüksək və müxtəlif kreditlər üçün hətta 50%-ə çata bilər
Kredit haqları	Məhsul qiymətinə daxildir	Verilmiş kreditin məbləğindən asılı olaraq sabit və ya üzən faiz kimi müəyyən edilir

Beləliklə, kommersiya bankları kommersiya kreditindən əhəmiyyətli dərəcədə fərqli olan kreditlər verir, ona görə də bu anlayışları qarışdırmaq olmaz.

Kommersiya krediti formaları

Hər birinin özünəməxsus xüsusiyyətləri olan müxtəlif formalarda təqdim oluna bilər. Şirkətlər arasında müqavilənin formalaşdırılması prosesində konkret forma müzakirə edilir. Eyni zamanda, kreditin verilməsi prosedurunun necə olacağı, kommersiya kreditinin hansı tarifləri və digər şərtlərinin müəyyən ediləcəyi qərarlaşdırılır. Əksər hallarda belə proses əsas müqaviləyə əlavə razılaşma şəklində rəsmiləşdirilir.

Əsas əlaqə yazılı formada qurulubsa, o zaman kommersiya krediti üçün müqavilə də eyni formada bağlanır. Eyni şey sənədlərin qeydiyyatına da aiddir.

Kommersiya kreditinin formaları çoxdur, lakin ən çox yayılmışları bunlardır:

• İlkin ödəniş. Alıcı tərəfindən edilən qismən ödənişdir, ona görə də o, kreditor kimi çıxış edir. Müqavilənin şərtlərinə əsasən, o, malın birbaşa qəbuluna qədər onun haqqını ödəyirtam xərc. Kredit müddəti avans ödənişinin köçürüldüyü andan başlayır və alıcının malını aldığı gün başa çatır.
• İlkin ödəniş. Müqavilənin şərtlərinə əsasən, alıcı bütün malların pulunu əvvəlcədən ödəyir, ona görə də o, həm də kreditordur. İlkin ödəniş, satıcı pulu aldıqdan bir müddət sonra xidmətlərin göstərilməsini və ya malların göndərilməsini nəzərdə tutur. Buna görə də, kredit müddəti müqavilədə göstərilən şərtlərdən asılı olaraq əhəmiyyətli dərəcədə dəyişə bilər.
• Gecikmə. Kommersiya kreditinin bu formasının təqdim edilməsi satıcıya malların göndərilməsini və ya xidmət göstərməsini nəzərdə tutur və onlar üçün ödəniş sonradan onun tərəfindən alınacaq. Bir neçə pul köçürməsi və ya bir böyük ödənişlə təmsil oluna bilər. Vəsaitlərin köçürülmə vaxtı müqavilədə əvvəlcədən müəyyən edilir. Kreditor satıcıdır, ona görə də o, vəsaitin vaxtında qaytarılmasını tələb edə bilər. Bu şərt yerinə yetirilmədikdə, kommersiya krediti üzrə cərimələr tutulur. Onlar müqavilədə nəzərdə tutula və ya yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin ölçüsünə əsasən hesablana bilər.
• Ödəniş. Kreditor malını satmaq istəyən satıcıdır, ona görə də onların tam olaraq deyil, qismən bərabər ödənişlərlə ödənilməsi ilə razılaşır. Xüsusi cədvəl tərtib edilir, onun əsasında alıcı malların haqqını ödəməlidir.

Beləliklə, kommersiya krediti müxtəlif formalarda təqdim oluna bilər, həmçinin müxtəlif yollarla təqdim olunur. Hər bir metodun öz xüsusiyyətləri var, ona görə də o, satıcılar və alıcılar tərəfindən ayrıca öyrənilməlidir.

Veksel krediti

Ən məşhur kommersiya krediti üsulu hesab olunur. Hesablamalar üçün kommersiya kreditinin dəqiq məbləğinin göstərildiyi yazılı öhdəlik istifadə olunur. Məhz bu vəsaitlər borcalan tərəfindən borc verənə təqdim edilməlidir.

Bu kredit metodundan istifadə etmək üçün müxtəlif veksellərdən istifadə edilə bilər:

• Solo veksel. Başqa bir şəkildə sadə adlanır və eyni zamanda, onun istifadəsi əməliyyatda iki tərəfin iştirakını tələb edir. Konkret bir müddət müəyyən edilir ki, bu müddətin sonunda borcalan olan kreditor müqavilədə göstərilən məbləği kreditora ödəyir. Tipik olaraq, belə bir qanun layihəsi daxili hesablaşmalar üçün istifadə olunur.
• Qaralama. Belə vekselə veksel deyilir. Bu, əməliyyatda əlavə üçüncü tərəfin iştirak etdiyini güman edir. Kreditor olan kreditor, borcalanın təmsil etdiyi vesitəçiyə müqavilə üzrə malın pul göndərən adlanan üçüncü şəxsin xeyrinə ödənilməli olduğunu bildirir. Tipik olaraq, belə bir qanun layihəsi dövlətlərarası hesablaşmalar üçün istifadə olunur. Belə şərtlərdə ödəyici ixracatçının bankıdır.

Beləliklə, Rusiya şirkətlərinin kommersiya kreditini təşkil etmək üçün vekseldən istifadə etməsi optimaldır.

Faktorinq və forfeytinq

Faktorinq kommersiya kreditinin məşhur formasıdır. Obankın və ya xüsusi firmanın digər müştəri müəssisələrindən debitor borclarının yığılmasından ibarətdir. Firma borcu başqa bir kreditordan alır, ilkin olaraq tələb olunan məbləğ ona ödənilməlidir. Amma eyni zamanda o, məbləğin yalnız müəyyən hissəsini alır, qalan vəsait isə borcludan pul alınan kimi köçürülür. Borclular vəsaiti vaxtında qaytarmasalar, satıcılar bu üsula əl atırlar, ona görə də pulun alınmasının səmərəliliyinə görə ondan inkişaf və ya dövriyyədə istifadə üçün istifadə edə bilərlər.

Forfeytinq faktorinq formasıdır, lakin fərq ondadır ki, xarici ticarət əlaqələrində on-kreditləşmə həyata keçirilir və veksel də tələb olunur.

Lizinq

Bu tip kommersiya krediti Rusiya təşkilatları arasında getdikcə populyarlaşır. Bu, müəyyən daşınmaz əmlakın, nəqliyyat vasitələrinin və ya digər qiymətli əmlakın başqa şəxsə uzunmüddətli icarəyə verilməsindən ibarətdir. Eyni zamanda, qalıq dəyəri müəyyən edilən bu obyekti gələcəkdə də almaq mümkün olaraq qalır.

Ən çox əldə etmək üçün icarəyə verilir:

• Yaşayış və ya ticarət obyektləri;
• avtomobillər;
• müəyyən bir təşkilatın fəaliyyəti üçün lazım olan avadanlıq.

Belə bir kreditlə avadanlıqların son istifadəçisi üçün kreditor kimi çıxış edən lizinq təşkilatı üçün alışlar aparılır. İki tərəf arasında onun nəzərdə tutulduğu bir müqavilə bağlanmalıdırlizinqin verilməsi qaydası, habelə müqavilə predmetinin geri qaytarılmasının mümkün olduğu şərtlər.

Yükləmə

Rusiya sahibkarları arasında ümumi kommersiya krediti forması hesab olunur. Başqa bir şəkildə, belə bir proses "satış üçün mal" adlanır. Prosedur ondan ibarətdir ki, alıcı olan obyektin sahibi vasitəçi ilə təmsil olunan mal alana konkret məhsul təqdim edir. Daha sonra son istehlakçıya satılır.

Vasitəçi malı dərhal deyil, satışdan sonra ödəyir. Əgər malı satmaq mümkün deyilsə, o zaman istehsalçıya qaytarılır, ona görə də əməliyyat baş tutmamış hesab olunur.

Bu üsul bazara yeni məhsulun təqdim olunduğu şəraitdə istifadə olunur, ona görə də satıcılar arasında onun tələb olunacağına şübhələr var.

Hesab açın

Belə kommersiya krediti yaxşı və uzun müddət qurulmuş əlaqələri olan şirkətlər tərəfindən istifadə olunur. Bu, müəyyən mal partiyalarının sistematik olaraq alıcıya çatdırılması və eyni zamanda təxirə salınmış ödənişin təmin edilməsindən ibarətdir.

Belə bir əməliyyat hər çatdırılma üçün sənəd tələb etmir, lakin nəticədə borcun maksimum həddi nə qədər olacağı əvvəlcədən razılaşdırılır. Əgər hesab-fakturalar alıcı tərəfindən vaxtında ödənilmirsə və ya mal təqdim edilmirsə, bu, müqavilənin pozulması deməkdir. Bunun üçün cərimə tutulur və kommersiya kreditinin dərəcəsi müqavilədə müəyyən edilə bilər və ya müəyyən edilmiş yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsi əsasında hesablana bilər.müəyyən vaxtda.

Vaxtında ödəməyə görə endirimlər

Malların tədarükçüləri çatdırılan mallar üçün vaxtında ödəniş edən alıcıları həvəsləndirə bilər. Belə bir müştəri ilə müqavilə imzalayarkən təchizatçılar endirimlər təklif edirlər.

Belə kommersiya kreditindən istifadənin əsas şərti alıcılar tərəfindən vəsaitlərin vaxtında ödənilməsi ehtiyacıdır.

Mövsümi kredit

Bu kredit seçimi yalnız mövsümi biznes sektorunda fəaliyyət göstərən müəssisələr tərəfindən istifadə olunur. Bunun üçün satıcı malı əvvəlcədən alıcıya göndərir ki, bu da alıcıya satışdan və ya mövsümdən əvvəl optimal ehtiyatlar yaratmağa imkan verir.

Mövsüm bitdikdən sonra borclu bunun üçün lazımi vəsaiti aldıqda malların ödənişini edin.

Bu cür kreditləşdirmənin satıcı üçün üstünlükləri anbar icarəsinə qənaət etmək imkanı və alıcıya təxirə salınmış ödəniş daxildir.

Lövhə ölçüsü

Kommersiya kreditləri praktiki olaraq Rusiya qanunvericiliyi ilə heç bir şəkildə tənzimlənmir. Müəyyən müddət ərzində mal və ya puldan istifadə etmək mümkün olduğundan, belə bir kredit üçün ödəniş tələb olunur.

Kommersiya krediti dərəcəsi bank faizindən çox aşağıdır, ona görə də bu metoddan istifadə hər bir firma üçün sərfəli proses hesab olunur. Şirkətlər arasında əməkdaşlıq prosesində o, dəyişməz olaraq qalır.

Kommersiya krediti üzrə faizlər adətən tərtib edilmiş müqavilənin özündə müəyyən ediliriki tərəf arasında. Bu, bazarın özü tərəfindən tənzimlənən bəzi vacib məqamları nəzərə alır:

• dərəcə bank və ya digər kredit təşkilatlarından aşağı olmalıdır, əks halda bu kreditləşdirmə üsulu şirkətlər üçün cəlbedici olmayacaq;
• rüsum borc verənin xərclərini ödəməlidir, əks halda mal və ya vəsait təqdim etmək yersiz olardı;
• Kredit haqları malların rəqabət qabiliyyətinin azalmasına səbəb olmamalıdır.

Bu sənədin əsas bəndləri pozulduqda, müqavilədə cərimə və cərimələrin məbləğinin əlavə olaraq göstərilməsinə icazə verilir. Bunun üçün müəyyən edilmiş kredit məbləği üzrə birbaşa faizlər müəyyən edilə bilər və belə məlumat olmadıqda qanunvericilikdəki məlumatlardan istifadə edilir, ona görə də hesablama üçün Mərkəzi Bankın yenidən maliyyələşdirmə dərəcəsinin ölçüsü götürülür.

Şərtlər və cərimələr

Şirkətlər arasında uzunmüddətli əməkdaşlıq şəraitində kommersiya kreditindən istifadə haqqı olmaya bilər, ona görə də faiz yalnız ödəniş və ya malların çatdırılması şərtləri pozulduqda tutulur. Bu halda, faiz müqavilənin şərtlərinə əməl edilməməsinə görə cərimə kimi çıxış edir.

Adətən, kommersiya krediti müqaviləsi ciddi son tarixlər təyin etmir, ona görə də vaxtda bəzi boşluqlar var.

Pros

Belə bir kreditin müsbət tərəflərinə aşağıdakılar daxildir:

• bank krediti üçün müraciət etmədən ödənişsiz zəruri malları almaq və ya hələ göndərilməmiş malların ödənişini almaq mümkündür;
• kreditor artırtədarükçü olduqda dövriyyə;
• alıcı malın dəyərinə belə bir kredit üçün aşağı faiz qoya bilər;
• biznes bu təklif vasitəsilə bir-birini dəstəkləyir;
• firmalar kapitallarını manevr edir;
• standart bank kreditlərinə ehtiyacı azaldır.

Səriştəli və rəsmi qeydiyyata görə borcalandan vəsaiti məhkəmə yolu ilə məcburi şəkildə geri almaq mümkündür.

Eksiklikler

Kommersiya kreditinin təkcə üstünlükləri deyil, həm də bəzi mənfi cəhətləri var:

• təchizatçının inventar və ya borcalanın ödəmə qabiliyyəti ilə məhdudlaşır;
• bazarda baş verən müntəzəm dəyişikliklərə görə belə bir təklifdən istifadə etmək həmişə məsləhət görülmür;
• məhsulun qiymətləri daim dəyişir və eyni zamanda, böyük bir mal partiyası üçün ödəniş edən alıcı artıq fikrindən dönə bilməyəcək;
• borcalan həmişə özünü müflis elan edə bilər, ona görə də kreditor vəsaitlərini itirə bilər;
• tərəflərin müqavilənin şərtlərini vicdanla yerinə yetirməməsi ehtimalı var.

Beləliklə, kommersiya krediti bank lisenziyası olmayan şirkətlər tərəfindən verilir. O, müxtəlif formalarda təqdim oluna bilər, ona görə də konkret təşkilatlar üçün ideal olan variant seçilir. Komisyonun məbləği iki tərəf tərəfindən müəyyən edilir, lakin həmişə bank kreditlərinin faizindən az olur. Belə bir kreditin həm müsbət, həm də mənfi cəhətləri var, buna görə də hər bir müəssisə diqqətli olmalıdırbelə bir müqavilənin effektivliyini və mümkünlüyünü qiymətləndirin.