Beynəlxalq ödənişlərin əsas formaları

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Davam edən əmtəə əməliyyatları üçün beynəlxalq hesablaşmalar müxtəlif ölkələrin iş dünyasında mühüm rol oynayır. Onlar mal və ya xidmətlərin mübadiləsi üçün bütün xarici ticarət əməliyyatlarını əhatə edir, qeyri-kommersiya əməliyyatlarının maliyyə komponentini tənzimləyir, kapitalın aktiv hərəkətini, bazarın yaxşılaşdırılmasını təşviq edir.

Beynəlxalq hesablaşmaların prinsipləri, xarakteri və formaları

Beynəlxalq hesablaşmalar bankların xarici filiallarından və ya hər hansı xarici bankda müxbir (nostro) bank hesablarından və ya hesablaşmalar və kapitalın hərəkəti üçün cari müxbir (loro) hesablardan istifadə etməklə xüsusi hesablar vasitəsilə həyata keçirilir.

Beynəlxalq ticarətdə ödənişlərin təşkili və formaları kifayət qədər müxtəlifdir. Bir qayda olaraq, bütün beynəlxalq hesablaşmalar həyata keçirilirkonvertasiya olunan valyutalarda, yəni iqtisadi mənada aparıcı ölkələrin milli valyutalarında.

Bugünkü maliyyə dünyasında xüsusi şərtlər altında qızıl hesablaşma öhdəlikləri aradan qalxıb, lakin ölkələr konvertasiya olunan valyutaları almaq üçün qızıl ehtiyatlarının bir hissəsini sata bilərlər. Beləliklə, qızıl bütün beynəlxalq əməliyyatların zəmanət əsası olaraq qalır.

Adətən beynəlxalq ödənişlər ticarət münasibətlərində iştirak edən ölkələrin valyuta qanunları, müqavilələrin şərtləri, beynəlxalq ticarət qaydaları və ölkənin xarici iqtisadi fəaliyyəti ilə tənzimlənir. Eyni zamanda, dünya iqtisadi təcrübəsində ölkələrin maliyyə ehtiyatlarından səmərəli və çevik istifadə etməyə, iqtisadi inkişafa kömək etməyə, beynəlxalq valyuta hesablaşmalarının aparılması üçün müxtəlif bank üsullarından istifadə etməyə imkan verən müqavilələr üzrə nağdsız ödənişlərin çoxlu növləri mövcuddur..

Sifariş və qaydalar mübadilə sisteminə birləşdirilib

Beynəlxalq hesablaşmalar, əslində, daxili hesablaşmaların formalarını təkrarlayır, onlardan yalnız valyuta komponentinə görə fərqlənirlər: onlar milli milli valyutanın hər hansı digərinə faktiki mübadiləsidir.

Hüquqi terminlə desək, əməliyyatın hansı valyutada aparılmasını şərtləndirmək lazımdır, çünki bəzən treyderlərin tələbləri müxtəlif ölkələrin bir neçə valyutasını əhatə edir.

Fiziki olaraq əskinaslar beynəlxalq hesablaşmalarda iştirak etmir və əməliyyatlar üzrə ödənişlərin özü sənədli əməliyyatlar, köçürmələr, akkreditivlər, çeklər, veksellər şəklində həyata keçirilir. Beynəlxalq hesablaşmaların formasının ifadəsi -ölkələrin sənədli dövriyyəsi.

Hazırda əksər ölkələrin maliyyə ehtiyatları ABŞ dolları ilə ifadə edilir ki, bu da iqtisadi cəhətdən qeyri-sabit olan bəzi ölkələr üçün, xüsusən də maliyyə böhranları zamanı təhlükəli ola bilər.

Beynəlxalq ödənişlərin xüsusiyyətlərinə daxildir

1. Beynəlxalq ödənişlərin əsas formalarından istifadə üsulu kimi beynəlxalq müqavilənin məcburi icrası.
2. Göndərmə və ödəniş sənədlərinin ödənilməsi.
3. Xarici ticarət əməliyyatında iştirak edən ölkələrin qanunları ilə bütün beynəlxalq hesablaşmaların uçotu və tənzimlənməsi.
4. Ölkələrin qızıl-valyuta ehtiyatlarının fiziki iştirakı olmadan əməliyyatların sənədli xarakteri vasitəsilə hesablaşmaların unifikasiyası.
5. Beynəlxalq hesablaşmaların valyuta kotirovkalarının və məzənnələrinin təsirindən asılılığı.
6. Beynəlxalq iqtisadi birlik tərəfindən qəbul edilmiş ticarət əməliyyatlarının vahid qaydaları və zəmanətlərindən istifadə etməklə.

Beynəlxalq nağdsız ödənişlərin mahiyyəti, konsepsiyası və formaları xarici ticarət əməliyyatlarının effektivliyinin əsasını təşkil edir.

Bir neçə əsas ödəniş növü var. Onlar aşağıdakılara bölünür:

• akkreditiv və ödəniş üsulları;
• pul köçürmələri;
• açıq valyuta hesablarından istifadə etməklə əvvəlcədən pul köçürmələri ilə hesablaşmalar;
• ödənişlər və çek ödənişləri;
• beynəlxalq valyuta hesablaşmalarının kredit və klirinq formaları daxildir.

Akreditiv və digər formalar

Beynəlxalq hesablaşmaların sənədli formaları verilmiş sənədlər əsasında ödənişlərdir. Əslində, bankın müştərisi tərəfindən üçüncü tərəfə ödəniş etmək tələbi olarsa, bu, bankın ödəniş etmək öhdəliyidir.

Beynəlxalq hesablaşma praktikasında adətən geri çağırılmayan akkreditivdən, yəni bank müştərisi tərəfindən əməliyyatı ləğv etmək hüququ olmadan istifadə olunur. Beynəlxalq hesablaşma formalarına sənədli akkreditiv də daxildir.

Təcrübədə bu o deməkdir ki, üçüncü şəxs - əməliyyatın iştirakçısı (benefisiar) malın göndərilməsini təsdiq edən sənədləri verir, bank müştərisi malı fiziki olaraq almadan ödəniş sifarişi verməyə borcludur..

Akkreditiv iki iştirakçı bankın ödəniş zəmanəti ilə təsdiqlənə bilər və akkreditivin verildiyi bir bankın zəmanəti ilə təsdiq oluna bilər. Əməliyyatın əhəmiyyətindən və ya riskliliyindən asılı olaraq tərəflər akkreditivin bu və ya digər formasını seçirlər.

Bundan əlavə, beynəlxalq hesablaşmaların akkreditiv formaları maliyyə təminatı olan və olmayan əməliyyatları əhatə edir.

• Qapalı akkreditivlə əməliyyatın bütün məbləği dərhal satıcının bank hesabına köçürülür.
• Təminatsız akkreditiv bankı akkreditiv açarkən vəsait köçürməyə məcbur etmir.

Akkreditivin xüsusi xüsusiyyətləri və xarici ticarət əməliyyatlarında istifadəsi

Akkreditivin xüsusi xassələrinə beynəlxalq ticarətdə xüsusi ödəniş formaları kimi onun köçürülə bilməsi və dönərliliyi daxildir.

• Köçürülə bilən və yaköçürülə bilən akkreditiv vəsaitlərin üçüncü tərəflərə köçürülməsinə imkan verir.
• Revolver akkreditiv vəsaitlərin hissə-hissə istifadəsini, sənədlərin tam alınmasına qədər avansların ödənilməsi imkanını təmin edir.

Beynəlxalq əməliyyatlarda akkreditivdən istifadə müqavilələri təminatla təmin edir, effektiv və təminatlı xarici ticarət əməliyyatlarının həyata keçirilməsində bir növ sığortadır.

Bank hesablaşmaları təcrübəsində akkreditivlərin icrasının bir neçə forması qəbul edilir.

• Gecikmiş ödənişlər. Onlar malların faktiki qəbulundan sonra son ödənişi təmin edirlər. Xarici iqtisadi fəaliyyət sistemində bu, ixracatçı üçün ən əlverişsiz ödəniş formasıdır.
• Ödənişlər göz qabağındadır. Onlar təqdim edilmiş sənədlərdə göstərilən məbləğdə sənədlər təqdim edildikdən sonra dərhal ödəniş deməkdir.
• Təcili sənədlərin qəbulu ilə ödənişlər. Onlar sənədlərdə göstərilən ödənişlərin vaxtında ödənilməsini təmin edirlər. Bu halda, veksel ödənişləri təmin edilərsə, veksel faizləri istisna olmaqla ödəniş məbləğlərinin alınmasını təmin etmək mümkündür.

Belə bir hesablama təqdim edilmədikdə, akkreditiv hissə-hissə ödənişlə çağırılır və sənədlərin son tarixlərlə qəbulu ilə həyata keçirilir.

Təhlükəsizlik marjası: xarici ticarətdə əlavə akkreditiv növləri

• Qaralamaların danışıqları ilə akkreditiv, yəni istənilən bank tərəfindən ödəniş etmək imkanı. Belə bir vəziyyətdə sənədlərin işlənməsi qaydalarında uyğunsuzluq riski var. Buna görə də,akkreditiv növünü seçərkən beynəlxalq ödənişlərin konsepsiyasını və formalarını diqqətlə öyrənmək lazımdır.
• Qaimə-fakturadan istifadə edən akkreditiv. Bu cür hesablamalarda əsas sənəd ödənişdən sonra da malın alıcıya çatdırılmasına zəmanət verən daşıma növü və növlərini göstərən proforma qaimə-fakturadır.

Qırmızı xəttli hesablaşmalar avansların ödənilməsini təmin edən akkreditivlərdir.

Nağd pul forması

Təsərrüfat və maliyyə əməliyyatları sahəsində maliyyələşdirmə müqavilələrinin yığım üsulları xüsusilə populyar və vahiddir, beynəlxalq ödənişlər praktikasında geniş istifadə olunur.

İnkasso, pul köçürən bankın (və ya ixracatçının) prinsipial müştərinin tapşırığı ilə bağlı bütün zəruri hərəkətləri yerinə yetirmək və ödəyicidən - əməliyyat iştirakçısından pul almaq, vəsaiti kreditə vermək öhdəliyidir. direktorun hesabı.

İnkasa ödənişləri formasında beynəlxalq hesablaşmaların təşkili və formaları iki növdür: xalis və sənədli.

• Xalis inkassasiya veksel və veksellər, çeklər üzrə ödənişlərdir; kommersiya sənədləri bu növ ödəniş qəbzinə aid deyil.
• Sənəd kolleksiyası kommersiya əməliyyatını müşayiət edən sənədlər toplusudur: fakturalar, göndərmə, nəqliyyat karneti (karnet-tir) sənədləri.

Bir qayda olaraq, beynəlxalq hesablaşmalarda yığım forması uzunmüddətli əməkdaşlıq edən müştərilər arasında istifadə olunur.

Bu forma deyilqeyd-şərtsiz ödənişləri təmin edir, məsələn, akkreditiv ödəniş formaları ilə, lakin onun öz danılmaz üstünlükləri var.

• İlk növbədə, akkreditivlə müqayisədə ödəniş əməliyyatları riski daha azdır.
• Bank əməliyyatlarına birbaşa qənaət, azaldılmış qaimə xərcləri ilə əməliyyat asanlığı.
• Tranzaksiyada iştirak edən banklar üçün azaldılmış məsuliyyət dərəcəsi.

Xarici ticarət əməliyyatlarında yığım hesablaşmalarına üstünlük verən Tərəflər mövcud beynəlxalq qanunvericiliklə müəyyən edilir. Bu, prinsipalın ödənişlərin qəbulunu həvalə etdiyi, pul köçürən bankdır; inkasso bankı və ya sənədləri ödəyiciyə və nəhayət, müqavilə üzrə ödəyiciyə təqdim edən bank.

Eyni zamanda, pul köçürən bank ödənişi alanın - prinsipalın təqdim etdiyi sənədləri yoxlamağa borclu deyil, yoxlama təcrübəsi ixracatçının üzərinə düşür.

Sənədlərin özləri, bankların və əməliyyat iştirakçılarının rekvizitlərinin mövcudluğu inkasso sifarişlərinin icrası qaydaları ilə tənzimlənir. Qaydalar həmçinin inkasso tapşırığı ilə əməliyyatın əsas şərtlərini tənzimləyir.

Digər ödəniş formaları və növləri

Xarici ticarət əməliyyatlarında beynəlxalq hesablaşmaların əsas formaları olan akkreditiv və inkasso ödənişləri ilə yanaşı, onların digər növlərindən də geniş istifadə olunur.

Yuxarıda göstərilənlərə əlavə olaraq, onlar aşağıdakı mühüm növlərlə təmsil olunur:

1. Bank köçürməsi xarici valyuta əməliyyatlarının qəbul edilən formalarından biridir. Köçürmə pulun alıcıya birbaşa ödənişi və ya köçürmədirbankın müştərisi adından bir bankdan digərinə valyuta vəsaitləri. Eyni zamanda, bank valyuta köçürmələri üçün əsas olan müqavilənin yerinə yetirilməsi üzrə heç bir öhdəlik daşımır. Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə görə, bank valyuta nəzarəti agentidir, lakin qanunla müəyyən edilmiş çərçivədə öz öhdəliklərini yerinə yetirir: əməliyyat pasportlarını tərtib edir, ixrac əməliyyatlarından xarici valyutanın satışının vaxtında aparılmasına nəzarət edir və qəbul edir. əməliyyatın gömrük nəzarətindən keçməsini təsdiq edən gömrük sənədləri. Müqavilənin icrası üzrə bütün digər öhdəliklər xarici iqtisadi fəaliyyətin iştirakçısı olan müştəriyə həvalə edilir.
2. Bank ödənişlərinin növlərindən biri avans ödənişidir. Bir qayda olaraq, o, idxalçılar tərəfindən həyata keçirilir və avans ödənişi, dünya təcrübəsinə əsasən, əməliyyat dəyərinin 30%-ə qədərini təşkil edə bilər. Müqavilə əsasında bahalı metalların, qiymətli avadanlıqların tədarükü və fərdi bahalı sifarişlərin yerinə yetirilməsi üçün əvvəlcədən ödənişlər etmək adətdir.
3. Bank köçürmələrinin bir növü sənədli (şərti) köçürmələrdir - onlar malın daşınmasını və keyfiyyətini təsdiq edən sənədlər təqdim edildikdən sonra ixracatçı bankı tərəfindən idxalçının bankına müvafiq məbləğin ödənilməsi üçün zəmanətlərin verilməsindən ibarətdir. Sənədli köçürmələri həyata keçirmək üçün ixracatçı banka malın ixracatçı ölkədən kənara fiziki çıxışını təsdiq edən, yəni malın ixrac ərazisindən ixracını təsdiq edən göndərmə sənədlərini təqdim edir.
4. Açıq hesab üzrə valyuta hesablaşmaları - müxtəlif formalardan istifadənin cari təcrübəsibeynəlxalq bank ödənişləri. Bu ödəniş növü ixrac-idxal əməliyyatları sahəsində uzunmüddətli əməkdaşlığa malik olan və buna görə də bir-birinə qeyd-şərtsiz etibar edən müştərilər arasında tətbiq edilir. Açıq hesab əməliyyatları onunla xarakterizə olunur ki, mal göndərilərkən ixracatçı müqavilə üzrə tərəfdaşı - mal idxalçısı üçün bankda alıcının adına hesab açır, əməliyyat üzrə ödənişləri debetə daxil edir. açıq hesabdan. Mallar göndərildikdən sonra idxalçı borcunu hesabın debeti üzrə ödəyir, beləliklə, müqavilə üzrə hesablaşmalar bağlanır.

Hesab açmaq üçün bank köçürməsinin edilməsi mexanizmi sadədir. Müştəri hesab açır və bankla müştərinin pul vəsaitlərini bu hesabda saxlamaq və bütün daxil olan vəsaitləri müştərinin açdığı hesaba - sahibinin xeyrinə köçürmək öhdəliyi barədə bankla müqavilə bağlayır. Eyni zamanda:

• Valyuta əməliyyatlarında köçürən bank, vasitəçi bank və benefisiar (köçürən bank) əməliyyatda iştirak edən üçüncü şəxslər hesab olunur.
• Vəsaitlərin istifadəsi, onların köçürülməsi və saxlanması proseduru müxbir hesabın açılması üçün müqavilə bağlanarkən müzakirə edilir.
• Bankın köçürmə ilə bağlı öhdəlikləri üçün müştəri banka ödəniş tapşırığı təqdim edir. Bank ödənişləri ödəniş tapşırığı və hesabın açılması müqaviləsi əsasında həyata keçirir.

Hesab açmaq üçün köçürmələr, bir qayda olaraq, SWIFT sistemində həyata keçirilir və bir saatdan çox vaxt tələb etmir. Bəzi bankların hesabat dövrlərinin mexanikasıbəzən bankın müxbir hesablarından keçərək bir gün ərzində müştəri hesabına və alıcının faktiki köçürməsindən xeyli gec mədaxil edilən vəsaitlərin qəbulunu gecikdirir.

Valyuta klirinqi xarici ticarət əməliyyatlarında bank hesablaşmalarının formalarından biri kimi

Bu, iki və ya daha çox ölkənin hökumətləri arasında razılaşma əsasında qəbul edilən ödəniş formasıdır. Müqavilə öhdəliklərin və tələblərin məcburi qarşılıqlı əvəzləşdirilməsini müəyyən edir.

Yaşayış məntəqələrinin təmizlənməsinin köməyi ilə əldə edilən məqsədlər müxtəlifdir. Bir qayda olaraq, klirinq müqaviləsi bağlayarkən hər bir dövlət öz konkret vəzifələrini həll edir. Bu ola bilər:

• xarici ticarət əməliyyatları vasitəsilə qızıl-valyuta ehtiyatlarının balanslaşdırılmış xərclənməsini təmin etmək vəzifəsi;
• müxtəlif güzəştli kreditlər əldə etməyin bir yolu;
• həmçinin digər ölkələrin əlverişsiz müqavilə şərtlərinə qarşı əks tədbir kimi istifadə olunur;
• təmənnasız iqtisadi yardımın təmin edilməsinə və iqtisadi inkişafdan geri qalan ölkələrin passiv balansları ilə məqsədyönlü maliyyələşdirilməsinə töhfə verir.

Klirinq hesablaşmalarının xüsusiyyəti hesablaşmalarda beynəlxalq (bahalı) valyutanın bütün iddiaların yekun kompensasiyasına nail olmaq üçün ödənişləri milli valyutada həyata keçirmək imkanı olan klirinq bankları ilə əvəz edilməsidir.

Beynəlxalq münasibətlər sahəsində klirinq hesablaşmaları mühüm rol oynayır və milli valyutaların daha dolğun istifadəsinə, cari əməliyyatların aparılması üçün valyutaların qarşılıqlı mübadiləsinə kömək edir.ödənişlər, müqavilələr çərçivəsində milli valyutalarda konvertasiya yaratmaq imkanını nəzərdə tutur.

Valyuta klirinqinin forması sazişin iştirakçısı olan ölkələrdən asılıdır və ikitərəfli və çoxtərəfli sazişlər ola bilər. Çoxtərəfli klirinq hesablaşmalarının parlaq nümunəsi CMEA üzv ölkələrinin keçmiş, tarixi birliyidir, hazırda bunlar AET ölkələridir.

Nəticə

Beynəlxalq ödənişlərin bank formaları dünya iqtisadiyyatının inkişafında mühüm rol oynayır. Onlar xarici ticarət əməliyyatları üzrə ödənişləri və öhdəlikləri tənzimləyir.

Ölkələr arasında iqtisadi, mədəni və işgüzar əlaqələrin inkişafına töhfə verin.

Ölkənin iqtisadi inkişaf səviyyəsi ilə birbaşa mütənasib olaraq, milli valyutanın konvertasiya qabiliyyəti ticarət əməliyyatlarının bağlanmasının məqsədəuyğunluğu və qaydaları, bank beynəlxalq ödənişlər formasının seçimidir.

Bütün bu şərtlər qarşılıqlı faydalı münasibətlərin və ölkədə valyuta-maliyyə münasibətlərini tənzimləyən qanunvericiliyin mütləq şəkildə nəzərə alınması ilə bağlı maraqlı tərəflər arasında ətraflı müzakirə edilməlidir.

Beynəlxalq bank ödənişlərinin formaları istənilən xarici ticarət əməliyyatının zirvəsidir. Banklar nəinki ödənişlərin vaxtında aparılmasını tənzimləyir, həm də davam edən ticarət əməliyyatlarının bir növ təminatçısı kimi çıxış edir.

Bankların iştirakı olmadan bir çox ticarət əlaqələri mümkün olmazdı. Vahid qayda və sənədlərdən istifadə ixracatçı və idxalçılara - xarici ticarət bazarının iştirakçılarına səmərəli və sərfəli şəkildə həyata keçirməyə imkan verir.fəaliyyət göstərir və bununla da beynəlxalq iqtisadiyyatın inkişafına töhfə verir.