Annuitet hər yerdə qarşılaşdığımız ödənişlərdir

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2024-01-02 13:49

Bu gün kredit öhdəliklərinin ödənilməsi üçün bu üsuldan geniş istifadə edildiyinə görə çoxları annuitet ödənişləri ilə tanışdır. Bununla belə, annuitet təkcə bank müddəti deyil. Müxtəlif sahələrdə - sığortadan tutmuş pensiyalara qədər, müntəzəm ödənişləri / ödənişləri ifadə etmək üçün istifadə olunur. Əvvəlcə bu söz illik dövrilik (latınca "annuus" - "illik") mənasını verirdi. Bununla belə, müasir təfsirdə aydın sərhədlər yuyulur və annuitet hər hansı müntəzəm eyni ödənişlərdir (gündəlik, aylıq, rüblük və s.). Bu ödəniş növünün iki əsas xüsusiyyəti ödənilən məbləğin tezliyi və dəyişməzliyidir.

Lakin annuitetin bütün komponentləri sabit deyil. Məsələn, bir bank təşkilatı ilə bağlanmış müqaviləni götürək. Belə ki, kredit üçün müraciət edərkən borcalan krediti qaytarmaq üçün borc verənə müntəzəm olaraq (adətən aylıq) müəyyən məbləğdə vəsait (annuitet ödənişləri) ödəməyi öhdəsinə götürür. Bu dəyərə hər ikisi daxildirkreditin əsas məbləğinin bir hissəsi, habelə ondan istifadəyə görə faizlər. Onlar zamanla dəyişənlərdir. Əvvəlcə (kredit müddətinin ortasına qədər) ödənilən faizlərin məbləği əsas borcun ödənilməsini üstələyir, sonra (kredit müddətinin ortasından sonra) vəziyyət kəskin şəkildə dəyişir və annuitetin böyük hissəsi artıq borcalanın borcudur.

Bu halda annuitet necə hesablanır? Daha aydın izahat üçün bir nümunə götürək. Tutaq ki, kredit müqaviləsi aşağıdakı şərtlərlə bağlanır: kredit müddəti bir ildir (28 noyabr 2013-cü ildən 28 noyabr 2014-cü il tarixinədək); faiz dərəcəsi - illik 20%; kredit məbləği (əsas borc) - 150 min rubl. Bizi kredit üzrə aylıq ödənişlərin (annuitet) və artıq ödənişlərin (borc vəsaitlərinin qiyməti) məbləği maraqlandırır. Dekabrın 28-də (və bundan sonra hər ay) ödəniləcək ödəniş aşağıdakı düstura əsasən hesablanır:

PA_post =R(1 – (1 + i)^{- ) /i, burada}

PA_{post – kreditin məbləği (və ya annuitetin cari dəyəri, 150 min rubl);}

R – aylıq ödəniş məbləği;

i – aylıq faiz dərəcəsi (20%/12=1.67);

n – kredit dövrlərinin sayı (12 ay).

Beləliklə, R (və ya annuitet) bərabər dəyərdir:

PA_posti/(1 – (1 + i)^-)=1500000,0167/(1 - (1 + 0,0167)^{-12)=13898 rubl.}

İndi şərtlərimizlə kredit üzrə artıq ödənişin nə qədər olacağını müəyyən etmək asandır:

1389812 – 150000=16776.

Bu, bankın pulundan istifadə etmək üçün ödəməli olduğunuz qiymətdir. Excel-də düsturdan istifadə edərək, annuitet ödənişinin komponentlərini (faizlər və hər ay ödəyəcəyiniz əsas borcun bir hissəsi) sadalayan bir cədvəl qura bilərsiniz, onların dəyişdiyini xatırlayın. Onları hesablamaq çətin deyil, sadəcə olaraq hər ay əsas borcu artıq ödənilmiş məbləğə az altmalı və faiz dərəcəsinə vurmalısınız (bildiyiniz kimi, o, borcun qalığına dəqiq hesablanır).

Təbii ki, annuitet metodu banka əhəmiyyətli fayda gətirir, çünki ilkin olaraq borcalan əsasən faiz ödəyir və yalnız bundan sonra əsas borcun ödənilməsinə başlanır. Və müştəri krediti nə qədər uzun müddət ödəsə, kredit təşkilatı bir o qədər çox qazanacaq. Ona görə də kreditin vaxtından əvvəl ödənilməsi bankların xoşuna gəlmir (son vaxtlara qədər bu halda tez-tez komissiya tutulurdu, bu da qanunla ləğv edilirdi).

Annuitet ödənişlərinin bu xüsusiyyəti (komponentlərin dəyişdirilməsi) kreditlər üçün xarakterikdir. Bir qayda olaraq, annuitet yalnız sabit bir məbləğdir, ödənişləri müəyyən bir tezlikdə aparılır. Buna digər sahələrdə misal ola bilər: kirayə, kirayə, pensiya, amortizasiya ayırmaları, sığorta təşkilatı tərəfindən sığortalılara müntəzəm ödənişlər və ya əksinə, sığorta haqları, illik ödəniş və s.