Sadə sözlərlə akkreditiv nədir: mahiyyəti və mənası

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Sadə dildə akkreditiv nədir? Bu sualı tez-tez Ümumdünya İnternetdə tapmaq olar. Bir çox insanlar bu sözün adi insan üçün anlaşılmaz olan bəzi mürəkkəb terminə istinad etmək üçün istifadə edildiyinə inanır, lakin əslində hər şey göründüyündən daha sadədir. Bugünkü məqaləmizdə sizə bankda akkreditivin nə olduğunu ətraflı izah edəcəyik. Maraqlıdır? Onda tezliklə tanış olmağa başlayın!

Sadə dildə akkreditiv nədir?

Kolu döyməyəcəyik, ancaq sualınıza dərhal cavab verəcəyik. Ən sadə dillə desək, akkreditiv təşkilatınızı maliyyə əməliyyatları üçün əvvəlcədən ödəmə ilə bağlı risklərdən qorumaq üçün ən yaxşı və etibarlı üsullardan biridir. Akkreditiv yeni tərəfdaşlarla əməkdaşlıq edərkən sığortalanmağa imkan verir. Bu vəziyyətdə bank vasitəçidir, hansıxüsusi hesabda müvəqqəti olaraq pul saxlanılır. O, həm də bir növ zamin kimi çıxış edir, o, maliyyə vəsaitlərinin ödənilməsi üçün məsuliyyət daşıyır. Bu, həm təchizatçı, həm də alıcı üçün əlverişli şərait yaradır.

Akkreditiv - ticarət münasibətlərində onun üzərindəki maliyyə vəsaitlərini ehtiyatda saxlamaq hüququ verən xüsusi bank hesabı. Hər iki tərəf müqavilənin şərtlərinə əməl edərsə, bank alıcıya müəyyən məbləğdə pul ödəməlidir.

Akkreditiv harada istifadə olunur?

Sadə sözlərlə bankda akkreditiv - bu nədir? Bizcə bu sual aydındır. İndi onun harada istifadə edildiyini öyrənək. Bir qayda olaraq, bu hesablama formalarından ən çox biznes sektorunda istifadə olunur: məhsul sifariş edən sahibkar əmin ola bilər ki, maliyyə vəsaiti yalnız göndərildikdən sonra onun iş hesabından çıxarılacaq. Təchizatçı, öz növbəsində, layiq olduğu pul ödənişini alacağına əmin ola bilər. Vəsaitlər yalnız bank lazımi sənədləri aldıqda köçürülür. Bundan əlavə, akkreditiv ödəniş formasından çox vaxt iri alqı-satqı əməliyyatları bağlanarkən istifadə olunur.

Akkreditiv necə işləyir?

Bu suala cavab vermək üçün sadəcə olaraq müzakirə etdiyimiz hesablama formasından istifadə etmək qərarına gələn tərəflərin hərəkətlərinin alqoritmi ilə tanış olmaq lazımdır:

1. Təchizatçı akkreditivin açılmasını yazılı şəkildə bəyan edir, bundan sonra ona bank hesabı verilir.
2. Alıcı malları aldıqdan sonra sənədləri banka təqdim edir,təchizatçı ilə müqavilənin şərtlərinin yerinə yetirildiyini təsdiq edən.
3. Yuxarıda göstərilən prosedurlar yerinə yetirildikdə, əvvəlcədən razılaşdırılmış pul məbləği alıcının hesabından çıxarılır.

Məsuliyyəti ödəyən bank və ya alan bank edə bilər.

Akkreditiv müqaviləsi

Akkreditivin sadə sözlərlə nə olduğu ilə yanaşı, əməliyyatı başa çatdırmaq üçün nəyin lazım olduğunu da bilməlisiniz.

Tərəflərin münasibətlərini tənzimləyən sənəd əməliyyatı başa çatdırmaq üçün lazım olan bütün məlumatları ehtiva edir. Müqavilə düzəliş etdi:

• İstifadə olunan forma növü.
• Komissiya haqqı.
• İştirakçıların təfərrüatları.
• Rezerv edilə bilən maliyyə məbləği.
• Defolt halda lazım olan təlimatlar.
• Akkreditivin şərtləri.
• Ödəniş sifarişi.
• Hər iki tərəfin hüquq və öhdəlikləri.

Akreditivlərin növləri

Bankda aşağıdakı akkreditiv növləri var:

Örtülü (yatırılmış)	Ən çox istifadə olunur. Vəsaitlər əvvəldən benefisiar bankın hesabına köçürülür
Açıq	İcraçı banka müqavilədə müəyyən edilmiş məbləğ daxilində müxbir hesabdan maliyyə tutmaq hüququ verilir
Geri qaytarıla bilər	Ödəyici yazılı sərəncam verərsə, emitent pul köçürməsini ləğv edə bilər. Alıcının razılığı tələb olunmur
Qaydirilmaz	Müqaviləyalnız satıcı bununla razılaşdıqda ləğv edilir
Təsdiq edildi (Qaytarıla bilən/Qaytarılmayan)	Ödəyicinin hesabında vəsait olmadıqda belə ödənişlər podratçı tərəfindən həyata keçirilir
Rezerv	Alıcı müqavilənin şərtlərinə əməl etmədiyi halda, hesabı açmış bank satıcıya ödənişlərin tarixi barədə yazılı öhdəlik təqdim edə bilər. Belə bir vəziyyətdə, alıcı təchizatçı qarşısında bütün öhdəlikləri yerinə yetirəcək
Revolver	Bir qayda olaraq, onlar ödənişin tam məbləğinin bir hissəsinə açılır və alıcıdan vəsait hesablandıqdan sonra o, əvvəllər göstərilən məbləğə qədər davam edir. Malların müəyyən qrafikə uyğun çatdırıldığı ərazilərdə istifadə olunur
Dairəvi	Məsləhət verən kredit təşkilatının bütün müxbirlərində akkreditiv üzrə vəsait almaq hüququ verir
Qırmızı bəndlə	Emitentin göstərişi ilə məsləhətçi bank təşkilatı çatdırılmanı təsdiq edən sənədləri təqdim etməzdən əvvəl satıcıya maliyyə krediti verir

İndi isə ən çox tələb olunanlara daha yaxından nəzər salaq.

örtülü və üstü açılmış

Depozit və zəmanətli əməliyyatlar ən çox istifadə edilən akkreditivlərdir. Müqavilə növləri əməliyyatların spesifikasiyasını özləri müəyyən edir.

1. Qapalı əməliyyat. Bu halda, akkreditivin verilməsi zamanı emitent bank ödəyicinin hesabı vasitəsilə bütün dövr üçün vəsait köçürür.akkreditivin ölçüsü. Maliyyə əməliyyatın bütün müddəti ərzində icraçı bankın tam sərəncamına verilir.
2. Açıq əməliyyat. Zəmanətli bank əməliyyatı emitent bank tərəfindən vəsaitlərin köçürülməsini nəzərdə tutur. İcraçı kredit təşkilatına akkreditiv dəyəri daxilində öz hesabından maliyyə vəsaiti çıxarmaq imkanı verilir. Emitent bankdakı hesabdan pulun çıxarılması proseduru maliyyə institutları arasında bağlanmış xüsusi müqavilələrlə müəyyən edilir.

Geri qaytarıla bilən və geri alınmaz

Tələb ikinci yerdə geri alına bilən və geri alınmazdır. Onların da öz xüsusi xüsusiyyətləri var.

1. Geri qaytarıla bilən əməliyyat. Emitent bank geri qaytarıla bilən bank əməliyyatını modernləşdirmək və ya tamamilə ləğv etmək hüququna malikdir. Akkreditivin geri götürülməsi üçün əsas ödəyicinin yazılı əmri ola bilər. Bu halda pul məbləğinin alıcı ilə razılaşdırılması tələb olunmur. Bu prosedurdan sonra emitent bank ödəyici qarşısında heç bir məsuliyyət daşımır.
2. Qayğısız əməliyyat. Təkzib olunmayan akkreditiv yalnız alıcının müqavilənin şərtlərini dəyişdirməyə razı olduğu halda ləğv edilə bilər. Bu vəziyyətdə şərtlərin qismən dəyişdirilməsi nəzərə alınmır.

Bank əməliyyatından vəsait alan şəxs ödənişdən imtina edə bilər, lakin onun müddəti başa çatana qədər və bu, müqavilədə nəzərdə tutulduğu təqdirdə. Əvvəlcədən razılaşmaya əsasən, ödəyicinin hüquqlarına malik olan üçüncü tərəfin də qəbuluna icazə verilir.

Müsbət və mənfi cəhətlər

Akkreditivin sadə sözlə nə olduğu ilə yanaşı, çoxları bu fenomenin üstünlükləri və mənfi cəhətləri ilə də maraqlanır.

Birmənalı üstünlüklərə aşağıdakılar daxildir:

• Müqavilənin hüquqi nəzarəti.
• Alıcının hesabından artıq mənfəət əldə etmək imkanı.
• Müqavilədə razılaşdırılmış məbləğin alınmaması riskinin azaldılması.
• Alıcının çatdırılmanı vaxtında alacağına zəmanət.
• Faiz ödənişlərinə qənaət hüququ (bunu adi kreditlə etmək mümkün deyil).

Akreditivlərə obyektiv baxsaq, onların çatışmazlıqlarından da danışmalıyıq:

• Sənədlərin çoxluğuna görə müqavilənin müddəti.
• Dövlət tərəfindən əməliyyatın məhdudlaşdırılması imkanı.
• Bahalı komissiya.
• Müqavilə tərtib edilərkən göstərilən sənədlər təqdim edilmədən benefisiarın hesabına vəsait köçürülmür.

Qarşılıqlı hesablaşmalar

Müqavilədə müqavilə bağlanarkən qarşılıqlı hesablaşmaların formasını, habelə xidmətlərin göstərilməsi sxemini və ya malların çatdırılmasının xüsusiyyətlərini göstərmək lazımdır. Bundan əlavə, akkreditivlərin planlaşdırılmış növləri və onların xüsusiyyətləri sənədlərdə göstərilmişdir. Gələcəkdə problemlərin qarşısını almaq üçün müqavilədə aşağıdakı məlumatlar olmalıdır:

• Emitent bankın adı.
• Maliyyə alanının şəxsiyyət məlumatları.
• Pulun alıcısına xidmət edən maliyyə institutunun adı.
• Bankdakı pul məbləğiəməliyyatlar.
• Hər iki tərəfin istifadə edəcəyi növlər.
• Bankda əməliyyatın açılması barədə vəsait alanın məlumatlandırılması üsulu.
• Pul yatırmaq üçün tələb olunan ödəyicinin məlumatlandırılması üsulu.
• Akkreditivin müddəti, mühüm sənədlərin təqdim edilmə vaxtı və onların icrası qaydaları.
• Tranzaksiya ödənişinin xüsusiyyətləri.

Akkreditiv əməliyyatları

Akkreditiv əməliyyatları üzrə xidmətlər müxtəlif üsullarla həyata keçirilə bilər, hər şey kredit təşkilatından asılıdır. Bir qayda olaraq, banklar belə əməliyyatlar həyata keçirirlər:

1. Xidmətin açılması. Müştərinin müraciətindən sonra bank maliyyə öhdəliyi açır. Bu öhdəliyi reallaşdırmaq üçün bank ərizəçinin adından pul məbləğini mal və ya daşınmaz əmlak satıcısının xeyrinə köçürməlidir. Bundan əlavə, emitent bütün vacib qiymətli kağızları yoxladıqdan sonra bu öhdəliyin icrasını başqa banka həvalə edə bilər.
2. Öhdəliyin təsdiqi. Bank başqa bank təşkilatı tərəfindən tərtib edilmiş akkreditivin ödənişinə zəmanət verir.
3. Akreditivin məsləhəti. Akkreditivin açılması, dəyişdirilməsi və ya bağlanması barədə kredit təşkilatına bildiriş. Rəsmi bildiriş adətən məktub, faks və ya hər hansı digər elektron rabitə vasitəsi ilə göndərilir. Sənədləri yoxladıqdan sonra bank müqavilədə göstərilən məbləğə hesab-fakturanın verilməsi barədə satıcıya məlumat verir. Məsləhətlərin verilməsi qanun normaları ilə idarə olunur, ona görə də pozuntuların qarşısını almaq üçün banklar bu prosesə çox vaxt və səy sərf edirlər.
4. Öhdəliyin yerinə yetirilməsi. Birinci mərhələ ibarətdirtəqdim edilmiş sənədlərin maliyyə alıcısından yoxlanılması. İki bank əməliyyatda iştirak etdikdə, icraçı tərəf ödənişi emitent banka məlumat verməlidir. Bu prosedur yalnız sənədlər müqavilənin şərtlərinə uyğun olduqda məqbuldur. Sənədlər bu şərtlərə uyğun gəlmirsə, öhdəlik yerinə yetirilmir. Alıcı qüsurlu sənədləri qəbul etməyə razılaşdıqda ödəniş mümkün olur.

Nəyə diqqət etməliyəm?

Sadə dildə akkreditiv nədir, biz artıq müzakirə etdik. Sonda bir neçə vacib məqama diqqət yetirəcəyik.

Əməkdaşlığın uğurlu olması üçün ödəyici özü və ya peşəkarın köməyi ilə bank əməliyyatlarının bu formatını öyrənməlidir. Akkreditivlər qarşılıqlı hesablaşmaların formasından asılı olaraq fərqlənir. Müəyyən bir hal üçün optimal tərəfdaşlıq formasını seçməlisiniz.

Kkredit sadə sözlə nə deməkdir? Ümid edirik ki, bu suala aydın və başa düşülən cavab verə bildik!