Kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi nədir?

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Şirkətin normal fəaliyyəti üçün onun həmişə maliyyə mənbələrinə ehtiyacı var. Öz aktivləri ilə yanaşı, borc vəsaitləri, məsələn, üçüncü şəxslərdən kreditlər də istifadə edilə bilər. Bununla belə, borcalanların hər biri kreditlər üzrə öz faiz dərəcələrini təyin etmək hüququna malikdir və bu, təşkilatın kreditlərinin dəyərinin qiymətləndirilməsini çətinləşdirir. Məhz belə hallarda kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi kimi göstəricidən istifadə olunur.

Konsept

Çəkili orta dərəcə anlayışı tətbiq olunduğu səviyyədən asılı olaraq müxtəlif yollarla şərh edilə bilər. Məsələn, əgər konkret maliyyə institutundan danışırıqsa, onda kreditlər üzrə orta çəkili dərəcə bütün kreditlərin orta dəyəridir (vəverilmiş və qəbul edilmişdir). Başqa sözlə, fərdi bankın kredit portfelinin orta dəyəri. Bu göstərici təşkilat daxilində maliyyə fəaliyyətinin effektivliyini təhlil etmək üçün nəzərə alınır.

Bütün bank sistemi səviyyəsində orta çəkili faiz dərəcəsini nəzərə alsaq, bu termin Rusiya Federasiyasının bütün bankları tərəfindən götürülmüş və verilmiş kreditlərin dəyəri deməkdir. O, bütövlükdə ölkənin bank sisteminin effektivliyini və uğurunu öyrənmək üçün Mərkəzi Bank tərəfindən istifadə olunur. Bundan əlavə, Rusiya Federasiyası Mərkəzi Bankının kreditləri üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi dövlətimizin vahid kredit siyasətinin təşviqi dinamikasını qiymətləndirmək üçün meyar kimi istifadə edilə bilər.

Kredit növləri

Orta faiz dərəcəsinin hesablanması təşkilatın fəaliyyətinin ümumi maliyyə təhlilinin aparılması zərurətindən yaranmışdır. Amma ən sadə göstəricidən (orta hesab) istifadə etməklə belə hesablamalar aparmaq mümkün deyil, çünki kredit təşkilatları müxtəlif faiz dərəcələri ilə verilən müxtəlif növ kreditlərlə işləyirlər.

Kreditlər gəlir:

• uzunmüddətli;
• qısamüddətli;
• investisiya;
• razılaşmaq olar.

Həmçinin orta çəkili faiz dərəcəsi Mərkəzi Bank tərəfindən fiziki və hüquqi şəxslər üçün ayrıca hesablana bilər. Bu göstəricilər ictimai istifadə üçün mövcuddur. Məsələn, 2016-cı ilin dekabr ayında fiziki şəxslər üçün 365 gündən çox müddətə kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi 15,48% təşkil edib.

Niyə kreditlərin orta qiymətini hesablayın?

Bank təşkilatlarının stabil işləməsi üçün onlar öz likvidliklərinə nəzarət etməlidirlər. Likvidlik aktivlərin asanlıqla köçürülə bilən nağd pula çevrilməsinin real qabiliyyətidir. Bu o deməkdir ki, aktiv ən qısa müddətdə bazar qiymətinə satıla bilsə, likvid hesab olunur.

Mövcud fəaliyyəti təhlil edərkən, maliyyə institutu onun həddindən artıq likvid olduğunu aşkar etdikdə (çoxlu likvid aktivlərə malikdir), o, mümkün qədər çox banklararası kredit verməlidir. Əksinə, likvidlik aşağı olduqda, banklar aktivləri yan tərəfdə artırmağa məcbur olurlar.

Fiziki şəxslər və təşkilatlar üçün kreditlər üzrə faiz dərəcələri birbaşa tələb və təklifin qızıl qaydasından asılıdır. Buna görə də, Rusiya Federasiyasının Mərkəzi Bankı kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsini hesablayaraq, kredit əməliyyatlarının həcminə daim nəzarət edir. Bu, maliyyə bazarındakı dəyişikliklərə operativ reaksiya verməyə və zərurət yarandıqda banklararası kredit əməliyyatları üzrə faiz dərəcələrinin səviyyəsini az altmağa və ya artırmağa imkan verir.

Bank aktivlərinə nə daxildir?

Bankın likvidliyini qiymətləndirmək üçün onun aktivlərinə nələrin daxil olduğunu bilməlisiniz. Bankın aktivləri ona məxsus olan təşkilatın resurslarıdır. Bundan əlavə, o, öz mülahizəsinə uyğun olaraq onlara sərəncam vermək hüququna malikdir. Bank aktivlərinə daxildir:

• xalis dəyər;
• fiziki və hüquqi şəxslərin cari hesablarındakı qalıqlar;
• təşkilatların depozit hesablarındakı vəsait;
• fiziki şəxslərin bank depozitləri;
• banklararası və digər kreditlər.

Bank balansdan çıxanda və həddindən artıq likvid olduqda, o, sadəcə olaraq mənfəətini itirir. Pulsuz vəsaitlər yatırıla bilər və onlardan müəyyən bir qazanc əldə edə bilər. Lakin pulun sadəcə hesablara yatırıldığı müddət ərzində onlar işləməyib, faydasız yük kimi yatıblar.

Kredit üzrə orta çəkili faiz dərəcəsinin hesablanması düsturu

Kredit portfelinin orta dəyərini düzgün hesablamaq üçün təşkilatlar sadə hesab ortalamasından əhəmiyyətli dərəcədə fərqlənən xüsusi düsturdan istifadə edirlər. Kreditin dəyəri təkcə onun faiz dərəcəsindən deyil, həm də məbləğindən asılı olduğundan.

Bu düstur belə görünür:

SPS=∑(KP)/∑K, burada:

• ATS – orta çəkili faiz dərəcəsi;
• K - kredit qalığı;
• P - faiz dərəcəsi.

Hesablama nümunəsi

Bu düsturdan necə istifadə edəcəyinizi başa düşmək üçün onu praktikada tətbiq etməlisiniz. Tutaq ki, təşkilatın üç krediti var:

• illik 10%-lə 15 milyon rubl məbləğində;
• illik 8% ilə 10 milyon rubl məbləğində, təşkilat artıq kreditora 8 milyon rubl ödəyib;
• qalıq kredit məbləği 1,5 milyon rubl olmaqla illik 15% ilə 2 milyon rubl məbləğində.

Düsulu bilməklə bunu öyrənə bilərsinizşirkət tərəfindən verilən kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcəsi:

SPS=(150, 1+80, 08+1, 50, 15)/(15+8+1, 5)100%=0, 097100%=9, 7%

Eyni zamanda, orta çəkili dərəcə aşağıdakı hallarda dəyişə bilər:

• şirkət başqa kredit alacaq;
• cari kreditlərdən hər hansı birinin faiz dərəcəsi dəyişəcək;
• şirkət kredit öhdəliklərini tam və ya qismən ödəyəcək.

Rublda verilən kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcələri xarici valyutada olan kreditlərə bənzəyir. Amma maliyyə fəaliyyətinin təhlili yalnız milli valyutada aparıldığı üçün kredit portfelinin qiymətləndirilməsi zamanı Mərkəzi Bankın məzənnəsini nəzərə almaq lazımdır.

Kreditlər üzrə orta faizləri necə az altmaq olar?

Borc vəsaitlərindən ən səmərəli istifadə etmək üçün orta çəkili faiz dərəcəsini mümkün olan ən aşağı səviyyədə saxlamaq lazımdır. Bunu etmək üçün bəzi qaydalara əməl etməlisiniz:

1. Yalnız ən aşağı faizlə kredit götürün.
2. Əvvəlcə ən yüksək faiz dərəcələri ilə kreditləri qaytarın.
3. Kredit müddəti ərzində faiz dərəcəsi artıbsa, siz krediti yenidən strukturlaşdırmalısınız və ya yenidən maliyyələşdirməlisiniz.
4. Müddətin sonunda yalnız aşağı faizli kreditlərin açıq qalacağını nəzərə alaraq borcun ödənilməsi cədvəli hazırlayın.

Kredit təşkilatları tərəfindən verilən kreditlər üzrə orta çəkili faiz dərəcələri bir daxilindəmüəssisələr daimi nəzarətdə saxlanılmalıdır. Bu, şirkətinizin resurslarını səmərəli şəkildə idarə etməyə və şirkətinizin ən yüksək səmərəlilikdə işləməsinə kömək edəcək.

Eyni qayda ölkədəki bütün kredit resurslarının dəyərinə də aiddir. Axı dövlətin bütün maliyyə sisteminin səmərəliliyi orta çəkili faiz dərəcəsindən asılıdır. Lakin biz bu məsuliyyəti onun öhdəsindən mükəmməl gələn Mərkəzi Bankın üzərinə qoyacağıq.