Н1 - kapitalın adekvatlıq əmsalı. Standart H1: dəyər

2024 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2023-12-17 10:18

Bank yaratmaq üçün siz nizamnamə fondu yaratmalısınız. Bu, fəaliyyəti həyata keçirmək üçün tələb olunan minimum vəsaitdir. Rusiya Federasiyasının qanunvericiliyinə görə, onun həcmi rublla ifadədə 5 milyon avro təşkil edir. Təşkilatın kapitalının həcminə görə onun böyüməsi və inkişafı imkanları müəyyən edilir. Bunun üçün öz vəsaitlərinin kifayət qədər xüsusi göstəricisi var. H1 standartının nə olduğunu və onun necə hesablandığını öyrənmək üçün oxuyun.

Bank kapitalı

Bura öz və əlavə vəsaitlərin məbləği daxildir. Bu göstərici aşağıdakı düsturla hesablanır:

UK=OK + DC, burada:

BK - bank kapitalı, OK - öz vəsaitinin məbləği, DK - əlavə kapital.

SC şəklində banklar üçün MC-nin formalaşma mənbələri:

• bazarda faktiki yerləşdirilmiş adi səhmlərin nominal dəyəri;
• paylaşma mükafatı;
• imtiyazlı səhmlərin nominal dəyəri, bu şərtlə ki, təsis sənədlərində dividendlərin ödənilməməsinə yol verilməsi nəzərdə tutulsun, əgər bu qiymətli kağızların sahibləri qarşısında borcun yaranmasına səbəb olmursa;
• Mərkəzi Bankın sifarişi ilə formalaşan fondlar;
• auditorlar tərəfindən təsdiqlənən cari ilin mənfəəti;
• Böyük Britaniya və Böyük Britaniya arasında fərq, əgər yenidən təşkil edildikdən sonra bankın öz vəsaitinin məbləği azalarsa.

Banklar üçün MMC şəklində İC-nin formalaşmasının mənbəyi təsisçilərin paylarının ödənilməsidir.

İqtisadi qaydalar

Mərkəzi Bank mütəmadi olaraq kredit təşkilatlarının öz vəsaitlərinin həcmini təhlil edir. “Bankların fəaliyyətinin tənzimlənməsi qaydası haqqında” 1 nömrəli Təlimatda göstərilən göstəricilərə uyğun olmalıdır. Onlardan ən mühümü H1, kapitalın adekvatlıq əmsalıdır. Bankın müflisləşməsi risklərini tənzimləyir, itkiləri ödəmək üçün tələb olunan minimum kapital miqdarını göstərir. H1 standartının hesablanması aşağıdakı düsturla aparılır:

H1=SC / (SUM (Ai-Cree) + səh. 8807 + səh. 8957 + PK + CRV + səh. 8992 + 10 x OR + PP), burada:

1. SK - bank kapitalı;
2. Cree - AI-ci aktivin risk faktoru;
3. s. - hesabatda sətir nömrəsi;
4. risklər:

• KRV - şərti öhdəliklər üçün;
• KRS - təcili əməliyyatlar üçün;
• OR - əməliyyat;
• РР - bazar;
• PC - artan əmsal.

H1 - kapitalın adekvatlıq əmsalı - kapitalı 5 milyon avrodan çox olan banklar üçün 10% olmalıdır. AC azdırsa, əmsalın dəyəri 11% və ya daha çox olmalıdır.

Bazel Komitəsinin metodologiyasına görə, səviyyəkafilik birinci və ikinci səviyyəli kapitallar üçün ayrıca hesablanır. Əvvəlcə geri alınan səhmlərin həcmi, ehtiyat fondu və vulqar illərin mənfəəti hesablanır. 2-ci dərəcəli kapitala yenidən qiymətləndirmə ehtiyatları, zərər ehtiyatları və müxtəlif hibrid qiymətli kağızlar daxildir.

Likvidlik əmsalları

H2 standartı yüksək likvidli aktivlərin nisbəti və tələb öhdəliklərinin məbləği ilə müəyyən edilir:

H2=La / (Bv - 0.5 x Bv1), burada:

Н2 – ani likvidlik əmsalı;

La - yüksək likvidli aktivlər (nağd pul, qiymətli metallar, xarici valyuta, nostro balans; Mərkəzi Bankdakı müxbir hesablardakı qalıqlar; dövlət qiymətli kağızlarına investisiyalar);

Bv – tələb hesabı qalığının 20%-i;

Bv1 – fiziki və hüquqi şəxslərin tələb olunan hesablarındakı vəsaitlərin minimum ümumi qalığı.

H2-nin hesablanmış dəyəri 15% və ya daha çox olmalıdır.

Cari likvidlik əmsalı:

H3=La / (Bundan - 0,5 x Bv1)

harada:

From - müddəti 30 günə qədər olan tələb öhdəlikləri: cari hesablar üzrə qalıqlar, "loro", depozitlər və depozitlər; kreditlər, zəmanətlər və zəmanətlər və digər öhdəliklər;

Bv1 – bir aya qədər fiziki və hüquqi şəxslərin tələb olunan hesablarındakı vəsaitin minimum ümumi qalığı.

Əmsalın hesablanmış dəyəri 50%-dən az olmalıdır.

Uzunmüddətli likvidlik əmsalı 12 aydan çox ödəmə müddəti olan öhdəliklər və kreditlər üçün hesablanır:

H4=Kr / (SC + D + 0,5 x O), burada:

Kr - bank tərəfindən rubl və xarici valyutada verilən kreditlər. Bu rəqəmə eyni qüvvədə olma müddəti olan bank zəmanətlərinin və zəmanətlərinin 50%-i də daxil edilməlidir;

D - alınan depozitlər və kreditlər;

O - ödəmə müddəti 1 ilə qədər olan hesablar üzrə minimum ümumi qalığın məbləği.

Hesablanmış nisbət 120%-dən az olmalıdır.

Sağlamlaşdırılan banklar H1 öhdəliklərinin ödənilməsi əmsalına əməl etməyib

Bunu kredit təşkilatlarının maliyyə təhlilinin nəticələri göstərib. Xüsusilə, Mosoblbank fevral ayında H1 standartına əməl etməyib. Kredit təşkilatının əmsalının dəyəri tələb olunan 10% olmaqla 0%-ə bərabər olmuşdur. Təşkilatın əsas, əsas kapitalı, uzunmüddətli likvid aktivləri də yox idi. Finance Business Bank-da işlər heç də yaxşı deyil. Cari likvidlik göstəricisi tələb olunan dəyəri 4,32% ötüb. Əsas və əsas kapitalın adekvatlığı normaları da pozulub. Sanitarlaşdırılan üçüncü təşkilat - “İnres” 19 gün, “BTA-Kazan” isə 15 gün ardıcıl olaraq Mərkəzi Bankın tələblərinə əməl etməyib. “GÜVƏN” MB-də əsas, əsas kapitalın, iri kapitalın maksimum səviyyəsinin və öz vəsaitlərinin və digər hüquqi şəxslərin vəsaitlərinin istifadəsinin adekvatlıq əmsallarının dəyəri 0% təşkil etmişdir.

Bimbank

Bu kredit təşkilatı "ROST" maliyyə qrupunu ötən ilin payızında yenidən təşkil etmək üçün götürdü. Lakin prosesin bütün iştirakçıları üçün problemlər yarandı. Yanvarın sonunda "Rost Bank" H1 standartını pozdu, qol vurmadıkifayət qədər uzunmüddətli aktivlərin sayı və hər bir müştəriyə düşən risk səviyyəsini aşmışdır. Bu maliyyə qrupuna da daxil olan “Kedr” kredit təşkilatının fəaliyyətini təmin etmək üçün yanvar ayı ərzində kifayət qədər şəxsi vəsaiti olmayıb. Bundan əlavə, qurum əsas risklər, təminatlar və təminatlar həddini və daxili risklər səviyyəsini keçib. 12 yanvar 2015-ci il tarixində Bimbank da fəaliyyətini təmin etmək üçün kifayət qədər əsas kapitala malik deyildi. Lakin sonradan vəziyyət yaxşılaşdı.

Nəticələr

H1 standartını pozan digər təşkilatların siyahısına daxildir: "Gəmiqayırma", "Tavrichesky", "Maliyyə və Sənaye" banklarının lisenziyasından məhrum edilmiş "Peterburq Hesablaşma Mərkəzi" NPO. Maliyyə sağlamlaşma mərhələsində olan kredit təşkilatlarına müxtəlif təsir tədbirləri tətbiq edilmir. Lakin H1 bankının kapital adekvatlığı əmsalı Svyaznoy tərəfindən pozulduqda suallar başladı. Qanuna görə, əmsal 2%-ə düşərsə, Mərkəzi Bank lisenziyanı ləğv edə bilər. Hesabat ilində bu, texniki nasazlıqlar səbəbindən banklarda tez-tez baş verir. Amma problemlər aradan qaldırıldıqdan sonra əmsalın dəyəri artmayıbsa, o zaman Mərkəzi Bank maliyyə sağlamlaşdırma planını tələb edə və ya öz menecerini struktura daxil edə bilər. Svyaznoy üçün bu əmsal bankın ehtiyatlara ayırmaları artırmalı olması səbəbindən cəmi bir günə 9,19%-ə düşüb.

Yeni bazar lideri

Banklar üçün H1 standartı qanunla 10% müəyyən edilib. FROM2013-cü ildə Tinkoff ən çox kapitallaşdırılan şirkət idi. Daha sonra əmsalın dəyəri 15,8%-ə çatdı və bazardakı tendensiyalara baxmayaraq, yüksək olaraq qaldı. Birinci rübün nəticələrinə görə, bu göstərici 15,22%-ə düşüb. “Russian Standard” yeni rekorda imza atıb – 17,65%. Digər kredit təşkilatları aşağı göstərici dəyərinə malikdir: Home Credit - 13,9%, Renaissance - 12,89%, OTP - 12,34%.

Russian Standard, müddətini 2020-ci ilə qədər uzadaraq restrukturizasiya olunmuş avrobondları 350 milyon ABŞ dolları məbləğində əlavə kapital alıb və birinci yarımillikdə 4% artırıb. Bunun üçün bank investorlara 5 faiz bəndi mükafat ödəyib. istiqrazın nominal dəyərindən və dərəcəsini bir kupon üçün 13%-ə qədər artırıb. Bu günə qədər "Rus Standard"ın kapitalı 64 milyard rubl təşkil edir. Bunun sayəsində təşkilat tenderlər vasitəsilə öhdəliklər cəlb edə, əlaqəli şirkətlərə daha böyük həcmdə kredit verə bilər. Zərərlər birinci dərəcəli kapital tərəfindən ödənilir. Onun kafilik səviyyəsi aşağıdır - 6,26%. Lakin bu ona subordinasiya edilmiş istiqrazları daxil etməməsi ilə bağlıdır.

Birinci rübdə bank 6,5 milyard rubl itirib. 2014-cü ilin sonunda mənfəət 1,4 milyard rubl təşkil etdi. Əgər itkilər azalmasa, 1-ci dərəcəli kapitalın təzyiqi yalnız güclənəcək. Bazardakı rəqiblər bu göstəricinin daha yüksək dəyərinə malikdirlər: Home Credit - 8,42%, Tinkoff - 9,4%, Vostochnı - 6,74%.

Sberbank hələ bazarda fərqlənmək istəmir

Təşkilat Mərkəzi Bankdan 500 milyard avro məbləğində subordinasiyalı kredit alıb. Bu rəqəm hazırda kapitala daxildir.ikinci səviyyə. Əgər çevrilərsə, H1 standartı 12%-dən 1,2 faiz bəndi artacaq. Rəqiblərlə və təşkilatın bazardakı mövqeyi ilə müqayisədə əmsalın dəyəri yüksək deyil. Lakin makroiqtisadiyyatı və Ukraynadakı vəziyyəti nəzərə alsaq, nəticələr olduqca məqbuldur.

Nəticə

Bazarın uğurlu işləməsi üçün banka öz vəsaiti lazımdır. Onların həcmi müəyyən edilmiş kifayətlik standartlarına uyğun olmalıdır. Mərkəzi Bank mütəmadi olaraq bu əmsalların dəyərini yoxlayır. Hesablanmış göstərici 2%-ə düşərsə, o zaman kredit təşkilatının lisenziyası ləğv edilə bilər.