Effektiv faiz dərəcəsi Tərif, hesablama xüsusiyyətləri, nümunə və tövsiyələr

2025 Müəllif: Howard Calhoun | [email protected]. Son dəyişdirildi: 2025-01-24 13:11

Bu məqalədə bunun effektiv faiz dərəcəsi olduğunu nəzərdən keçirəcəyik.

Kredit (və ya investisiya) təhlilinin bir hissəsi kimi onun həqiqi dəyərini və ya gəlirliliyini müəyyən etmək bəzən çətin olur. Məzənnələri və ya gəlirliliyi təsvir etmək üçün istifadə edilən müxtəlif terminlər var. Məsələn, illik faiz gəliri, effektiv və nominal dərəcə və s. haqqında danışmaq olar. Bunların arasında ən faydalısı borclanmanın dəyəri haqqında nisbətən tam təsəvvür yaradan effektiv faiz dərəcələridir. Onları hesablamaq üçün bütün mövcud şərtləri diqqətlə öyrənmək və sadə hesablamalar aparmaq lazımdır. Gəlin əvvəlcə bu iqtisadi terminin nə demək olduğunu anlayaq.

Tərif - bu anlayış nə deməkdir?

Effektiv faiz dərəcəsi borcalanın kreditdən istifadə müddəti ərzində çəkəcəyi bütün planlaşdırılan xərcləri nəzərə almaqla kreditin real dəyəridir. Bu kateqoriya banklarda məqsəd üçün istifadə olunurmaliyyə institutlarının beynəlxalq standartlara uyğun hesabatlar hazırlamasını təmin etmək. Maliyyə alətlərinin istifadə müddəti ərzində bütün dövr üçün xərcləri və mənfəəti bərabər bölüşdürməklə eyni gəlir səviyyəsini təmin edir. Effektiv faiz dərəcəsi aşağıdakı məqsədlər üçün istifadə olunan məbləğdir:

• Maliyyə aləti üzrə gəlirin tanınması.
• Monetar aktivin dəyərsizləşməsini hesablamaq üçün gələcək pul vəsaitləri hərəkətinin cari dəyərinin hesablanması.
• Aortizasiya edilmiş maya dəyəri ilə uçota alınan maliyyə alətlərinin qiymətləndirilməsi (kreditlər, depozitlər, borc qiymətli kağızları).

Effektiv tarifin hesablanması xüsusiyyətləri

Effektiv faiz dərəcəsi necə hesablanır?

Aşağıdakı kimi hesablanır:

• Pul vəsaitlərinin hərəkəti üçün əsas göstəriciləri müəyyənləşdirin.
• Monetar alətin ilkin tanınması zamanı xalis balans dəyərini müəyyənləşdirin.
• Gözlənilən gələcək pul vəsaitlərinin hərəkətini müəyyən edin.
• Qarşıdan gələn pul vəsaitlərinin hərəkətinin vaxtını proqnozlaşdırın.
• Effektiv faiz dərəcəsini hesablayın.
• Maliyyə aləti üzrə gəlirin tanınması, əsas borcun (nominal) və faizlərin ödənilməsi üçün cədvəl yaradın.
• Hesablamaların düzgünlüyünün yoxlanılması.

Bankın effektiv tarif hesablamalarına onun ödədiyi və ya aldığı komisyon haqları daxildir. nəzərə alınıreləcə də maliyyə alətinin gəlirliliyinin tərkib hissəsi olan əməliyyatın dəyəri.

Effektiv faiz dərəcəsini necə hesablamaq olar? Bunun üçün xüsusi düstur var.

Mədəniyyətin hesablanması üçün düstur

Bu iqtisadi kateqoriyanın hesablanmasının bir hissəsi kimi aşağıdakı düsturdan istifadə olunur:

İndi bu göstəricilərin hər birinin nə demək olduğunu düşünün. CF_i dəyəri t_i dövrü üçün pul vəsaitlərinin hərəkətidir. R_ef, simvoluna gəlincə, bu halda söhbət pul vəsaitlərinin hərəkətinin baş vermə vaxtının ölçü vahidinə uyğun gələn dövr üçün effektiv faiz dərəcəsindən gedir. t_{i vəsaitlərin görünüş vahidləri (gün, ay, il) ilə ifadə edilən i-ci maliyyə axınının yaranma mərhələsinin müddətini bildirir.}

Banklar tərəfindən faiz gəlirliyinin tanınması müddətlərindən asılı olaraq illik, aylıq və ya gündəlik effektiv faiz dərəcəsi tətbiq edilir. Maliyyə alətlərinin bank tərəfindən gözlənilən gələcək hərəkətlərinin cari dəyəri bu monetar kateqoriyanın ilkin tanınmasının bir hissəsi kimi müəyyən edilmiş göstəricidən istifadə etməklə hesablanır. Maliyyə alətlərinin gələcək gözlənilən pul vəsaitlərinin hərəkətinin balans dəyəri (yəni amortizasiya olunmuş qiyməti) ilə cari dəyəri arasındakı fərq faiz gəliri və ya xərci kimi tanınır.

Pul vəsaitlərinin hərəkətinin vaxt qaydasında təqdim edilən və yaCF_{0 maliyyə alətinin şərtlərinə uyğun olaraq bank tərəfindən alınmışdır. Sıfır dövrlər üzrə pul vəsaitlərinin hərəkəti maliyyə aləti tanındıqda balans dəyərinə bərabərdir. İlkin tanınma zamanı o, ümumiyyətlə, tanınma anındakı ədalətli dəyərindən və nağd pul əməliyyatı xərcindən ibarətdir.}

Bankın ödəyəcəyi pul vəsaitlərinin hərəkəti "-" dəyəri ilə hesablamaya, maliyyə institutunun alacağı isə "+" işarəsi ilə hesablamaya daxil edilir. Effektiv faiz dərəcələrinin hesablanması proseduru müstəqil şəkildə müəyyən edilir və hesablamalar müxtəlif bank əməliyyatlarının avtomatlaşdırılması üçün fərdi proqram-texniki kompleksdən istifadə etməklə həyata keçirilir.

Effektiv faiz dərəcəsi düsturu başqa hansıdır?

Nominal dərəcələr üçün formula

İndi nominal meyarlar əsasında effektiv dərəcələrin hesablanması düsturunu nəzərdən keçirin. Onlar aşağıdakı sadə sxem üzrə hesablanır: r=(1 + i/n)^n - 1. Yuxarıdakı misalda r-nin dəyəri effektiv faiz dərəcəsidir, öz növbəsində, i nominal alətdir və n. illik faiz dövrlərinin sayını göstərir. Aşağıdakılar effektiv faiz dərəcəsinə yaxşı nümunədir.

Hesablama

Aylıq mürəkkəbləşdirilən 5% effektiv mürəkkəb faiz dərəcəsi olan krediti nəzərdən keçirin. Mövcud sxemə görə, aşağıdakılar çıxacaq: r \u003d (1 + 0,05 / 12) ^ 12 - 1 \u003d 5,12%. Bu halda,5% nominal faiz dərəcəsi gündəlik tutulursa, onda r=(1 + 0,05 / 365) ^ 365 - 1=5,13%. Bu baxımdan, effektiv faiz dərəcələrinin həmişə nominal ekvivalentlərdən yüksək olacağına diqqət yetirilir.

Tövsiyələr - xüsusi onlayn kalkulyatorlar

World Wide Web-də, lazım gələrsə, effektiv faiz dərəcəsini tez hesablaya biləcəyiniz xüsusi onlayn kalkulyatorlar tapa bilərsiniz. Bundan əlavə, Microsoft Excel kimi dünyada məşhur və populyar proqramda, verilmiş nominal qiymətlər üçün effektiv dərəcəsi hesablaya bilən EFFECT adlı bir funksiya var. Həmçinin, bu funksiya sayəsində faizlərin hesablanması dövrlərinin sayını müəyyən etmək mümkün olacaq.

Kredit dərəcəsinin xüsusiyyətləri

İllik effektiv faiz dərəcəsi necə hesablanır?

Müştəri bankın ona illik 20% təklif etdiyini görsə, bu o deməkdirmi ki, o, göstərilən xidmətə görə bu məbləği artıq ödəyəcək? Lakin bu cür fərziyyələr bir çox müasir borcalanların səhvidir.

• İlk növbədə, biz il ərzində ayların sayına mütənasib olaraq qalıq borc üzrə tutulacaq dərəcədən danışırıq.
• Bundan əlavə, əgər kredit, məsələn, üç il müddətinə verilirsə, onda bu 20% dərəcəsi borcun ödənilməsinin hər 12 ayı üçün ayrıca tətbiq olunacaq (erkən ödəniş tətbiq olunmamaq şərti ilə).
• Digər şeylərlə yanaşı, o, artıq ödənişin əsl mahiyyətini əks etdirmir, lakin fəaliyyət göstəriryalnız borc hesablamaq üçün nəzərdə tutulmuş maliyyə alətidir.

İllik faiz müxtəlif komissiyalar və ödənişlər nəzərə alınmır ki, onlar da bank tərəfindən kreditə aid edilir. Effektiv faiz dərəcəsinin real artıq ödənişi hesablamaq üçün istifadə olunan maliyyə aləti olduğunu vurğulamaq lazımdır. Bəzən buna TFR, yəni kreditin tam dəyəri deyilir. İllik dərəcə artıq ödənişin real vəziyyətini əks etdirmədiyi halda, borc alanlar nəyə diqqət etməlidirlər? Effektiv faiz dərəcəsinə nə daxildir? Bu dərəcə borcalanın istənilən növ kreditin alınması ilə bağlı bütün xərclərini tamamilə nəzərə alır, məsələn:

• Kredit verilməsi üçün komissiyanı silin.
• Tranzaksiya dəstəyi üçün vəsait tutulması.
• Hesabların açılması və saxlanması üçün rüsum alın.
• Kassa xidməti üçün faiz və s.

Digər ödənişlər

Standart komissiyadan əlavə, bank təşkilatları maliyyə kreditinin növündən asılı olaraq kreditlər üzrə effektiv faiz dərəcəsinə digər haqları da daxil edirlər. Məsələn, kredit daşınmaz əmlak və ya nəqliyyat formasında girovla verildiyi halda, ÖTS-ə girovun qiymətləndirilməsi üçün maliyyə təşkilatının xərcləri də daxildir.

Bura bəzi kredit əməliyyatlarının bir hissəsi kimi zəruri olan notarius xidmətlərini də daxil edə bilərsiniz. Borcalanların müxtəlif sığorta proqramlarına qoşulması halında(həyat, əlillik, azalma halında, girovun mühafizəsi və s.), sonra müvafiq xidmətlərin dəyəri də ÖTS-də əks etdirilir. Düzdür, bu vəsaitlər bank təşkilatının özünün deyil, sığorta şirkətlərinin xidmətlərini ödəmək üçün göndərilir.

Kreditlərin tam dəyərinə nələr daxil deyil?

Bu tarif kredit müqavilələri pozulduqda bəzən borcalanlara tətbiq edilən müxtəlif cərimələr və cərimələri nəzərə almır. Buraya aylıq ödəniş üçün ödənişlər daxil deyil. Bu ödənişlərin ölçüsünü proqnozlaşdırmaq sadəcə mümkün deyil və ya ümumiyyətlə olmaya bilər. Pul vəsaitinin plastik karta və ya kredit kartına köçürülməsi ilə nağd pul krediti olduğu ortaya çıxdıqda, nağdlaşdırma komissiyası effektiv faiz dərəcəsinə daxil edilməyəcək.

Borcalanlar nə üçün effektiv faiz dərəcəsini müəyyən etməlidirlər?

Başlayaq ki, qanuna görə, kredit verməyə başlayan hər bir maliyyə qurumu PSK-nın müştərisini məlumatlandırmaq məcburiyyətindədir. Düzdür, bir qayda olaraq, reallıqda hər şey tamam başqa cür olur, borcalanlar səhvən hesab edirlər ki, illik faiz dərəcəsi artıq ödənişin əsas göstəricisi kimi xidmət edir və bank qurumları effektiv məbləği açıqlamağa tələsmirlər.

Əgər bank əvvəlcə effektiv məzənnəni bildirmirsə, o zaman borcalan onun dəyərini özü soruşmalıdır. Kredit üzrə effektiv faiz dərəcəsini bilmək müştəriyə mövcud təklifləri obyektiv qiymətləndirməyə imkan verir. Bir bank illik 15% dərəcəsi təklif edə bilər, lakin eyni zamanda TIC-in dəyəri 40% -ə bərabər olacaq, digəri, məsələn,illik 25% faiz dərəcəsi təmin edir, lakin eyni zamanda onun effektivliyi 30% olacaq.

Kredit götürməzdən əvvəl effektiv tariflərin hesablanması üçün bank təşkilatından xahiş etmək mütləqdir, bu, artıq ödənişin yeganə real göstəricisidir.

Nəticə

Beləliklə, effektiv faiz dərəcəsi maliyyə alətinin gözlənilən istifadə müddəti ərzində gələcək daxilolmaların və ya ödənişlərin gözlənilən axınlarının müvafiq pul vəsaitlərinin ekvivalentinin balans dəyərinə diskontlaşdırıldığı məbləğdir.